我国财产保险公司偿付能力影响因素的实证研究

内 容 摘 要3

１．１研究背景及意义6

１．２国内外相关文献综述7

１．２．１偿付能力影响因素理论分析角度7

（１）国外研究7

（２）国内研究7

１．２．２偿付能力影响因素实证分析角度8

（１）国外研究8

（２）国内研究8

１．２．３偿付能力监管制度及有效性角度9

（１）国外研究9

（２）国内研究9

１．２．４以往研究不足10

１．３研究方法和思路10

１．４创新点11

２．偿付能力概述11

２．１偿付能力的内涵和外延11

２．１．１偿付能力的内在巧念理解11

２．１．２偿付能力的外在经济表现12

２．２偿付能力对保险公司的重要性13

２．２．１偿付能力是保证保险公司持续经营的有效途径13

２．２．２偿付能力是保险公司应对意外风捡的根本保证13

２．２．３良好的偿付能力有助于保险公司的快速健康成长14

２．３偿付能力的监管14

２．３．１偿付能力监管的必要性14

２．３．２偿付能力监管的演进与发展15

（１）第一阶段：１９９８年以前，中国人民银行代为监管时期。15

（２）第二阶段：１９９８年－２００７年，中国保险监督管理委员会独立监管时期。16

（３）第Ｈ阶段，２００７年至今，新会计准则下偿付能力监管时期。16

２．３．３偿付能力的监管现状17

（１）第一个层次：基予正常年景的日常经营监管。17

（２）第二个层次：基于超额赔付的偿付能力额度监管。17

２．４我国财产保险公司偿付能力现状分析18

２．４．１中资财产公司偿付能力现状18

２．４．２外资财产公司偿付能力现状18

２．４．３专业性财产保险公司偿付能力现状19

２．４．４综合分析19

３．我国财产保险公司偿付能力影响因素的理论分析20

３．１内部影响因素20

３．１．１公司资本实力20

３．１．２资产因素21

（１）资产总量21

（２）资产结构因素21

（３）与负债相匹配21

３．１．３定价风险因素22

３．１．４经营管理因素22

（１）承保管理22

（２）理赔管理23

（３）再保险管理23

（４）成本费用管理23

３．１．５其他24

３．２外部影响因素24

３.２.１宏观经济因素24

（１）经济増长因素：24

（２）资本市场价格因素24

（３）通货膨胀因素25

（４）利率因素25

（５）汇率因素25

（６）政治、法律、政策因素25

３．２．２保险市场因素26

（１）市场监管26

（２）同业竞争26

（３）消费者需求变化26

３．２．３自然环境因素26

４．我国財产保险公司偿付能力影响因素的实证研究一因素分析26

５．１总结27

５．１．１研究结论27

５．１．２研究不足28

５．２关于完善财产保险公司偿付能力的建议28

５．２．１提高融资能力，合理增加资本金额28

５．２．２合理配置资产结构28

５．２．３合理安排保检资金投资，増加投资收益28

５．总结和建议29

（１）提高公司信誉29

（２）积极申请上市29

（３）加强国际合作，增加海外融资29

主要参考文献30

内 容 摘 要

复业至今，我国保险行业发展迅速，保险公司的数目从中国人保１家发展到现在１０家保险集团公司、６２家财产保险公司和７９家人寿保险公司。保险业的快速发展对国民经济发挥了良好的经济稳定和助推发展的作用，但也－直面临偿付能力不足的危机。

财产保险以财产及其相关利益为保险标的，通过提前收取保费为投保人提供风险保障，集中大量风险和资金，在投保人遭受保险事故时对其进行经济或物质补偿。在先收取保费、后支付赔款的经营模式下，保费收入既是收入来源，也是未完成的负债。在任意时间，当承保的风险保单发生损失时，财产保险公司都应保证有能力支付赔款，即随时保持自身的偿付能力。而未来保险金的支付是＾保险事故的发生为基准的，具有＾定的不确定性，送就对保险公司的偿付能力带来了诸多考验。根据中国保监会披露，截至２０１１年４月，仍有４家保险企业的偿付能力不足，另外６家保险公司处于警戒状态。偿付能力问题比较突出。