浅谈企业财务管理中现金流量的管理及其地位

在多元化发展的广告行业，随着互联网广告发展的日趋成熟，大众对线上广告投放的认可度持续增长，客户大量增加线上广告投放，日渐增加了对户外广告的分流与冲击，广告传媒市场竞争越发激烈。本文从广告行业的经营模式入手，通过对北京Z国际传媒的经营情况、内部运营管理、公共危机出现时应对方式的分析。在本次文档设计的任务中，通过文献研究法、统计分析法对搜集、查询到的数据结合研究企业实际情况进行分析，主要运用到北京首都国际机场股份有限公司2018年至2020年官网公布的运营数据分析外部因素对行业、市场以及企业的影响；通过北京Z国际传媒财务审计报告中数据分析中小企业的现金流管理对企业的运营的影响，并分析通过哪些方法对现金流的有效管理可减少企业经营风险、保障企业在长久持续发展与遇到突发市场环境转变的情况下的持续经营的建议。

[关键词]：广告行业；公共突发危机；现金流管理；中小民营企业

目       录

1 引言1

1.1 研究背景及意义1

1.2 研究内容1

2 现金流量管理理论2

2.1 营运活动现金流量管理理论2

2.2 投资活动现金流量管理理论3

2.3 筹资活动现金流量管理理论3

3 北京Z国际传媒现金流量管理现状4

3.1 北京Z国际传媒简介4

3.2 北京Z国际传媒现金流量管理现状4

3.2.1 经营活动现金流量分析4

3.2.2 投资活动现金流量分析7

3.2.3 筹资活动现金流量分析7

3.3 北京Z国际传媒现金流量管理的问题及原因7

3.3.1 北京Z国际传媒现金流量管理的问题7

3.3.2 北京Z国际传媒现金流量管理问题发生的原因8

4 加强北京Z国际传媒广告有限公司现金流量管理的建议12

4.1 客户预算调整，缩减广告投放量12

4.2 针对企业需要大量占用资金购置资源问题的建议12

4.2.1 资源的理性投入与扩张13

4.2.2 减少运营成本增加与资金占用问题13

4.3 针对资金回流慢，应收账款过多的解决办法14

4.3.1 建立客户信用评价政策14

4.3.2 完善应收账款管理制度增加奖励政策15

4.4 优化人力资源减少企业日常管理中风险的建议15

4.4.1 剔除工作效率低且无成长意愿的员工15

4.4.2 建立各部门人才梯队15

4.5 合理利用相关部门各项政策应对突发公共危机对企业造成的影响16

4.6 针对企业闲置资金使用的建议16

5 结论17

文献