浅谈企业财务管理中现金流量的管理及其地位

浅谈企业财务管理中现金流量的管理及其地位

内 容 摘 要

众所周知，企业从诞生、发展、成熟到成长，都需要不断的现金供给，资本是企业发展的动力。随着社会生产力的不断发展，竞争的程度越来越激烈，机遇与风险并存，稍有不慎就有可能发生资本链的断裂，它导致企业的破产。如何利用现金，既保证了企业的正常发展，又能避免了闲置现金的浪费。随着信息技术的发展，企业管理者逐渐意识到现金流管理的重要性。本文主要分析A公司的现金流量管理，从各个方面出发，优化企业现金流量管理和提出有效的管理手段，使企业走上良性发展的道路，保持现金流通畅通，避免财务危机的发生，保持企业的可持续健康发展。

[关键词]：现金流量；A公司；现金流量管理

目       录

1.引言1

2.现金管理的基本理论1

2.1 现金管理的概念及内容1

2.1.1现金管理的概念1

2.1.2现金管理的内容1

2.2 现金管理的理论基础2

2.2.1现金管理的分类2

2.2.2现金管理的范围2

3.A公司现金流量管理分析研究方案3

3.1 A公司概况3

3.2 A公司现金管理现状3

4.A公司现金管理分析存在的主要问题4

4.1现金流量的分布不均匀4

4.2经营现金流量供给不足4

4.3项目现金流占用时间过长5

5.A公司现金流量管理分析出现的问题有效对策5

5.1 从源头把控现金流量管理，充分平衡现金流量5

5.1.1实现快速稳定的项目现金流循环5

5.1.2 追求项目现金流的战略性平衡分布5

5.2 合理制定现金流量日常管理制度6

5.2.1增强管理人员的现金流管理意识6

5.2.2完善现金流管理制度6

5.3 健全各环节现金流管理6

5.3.1提高对现金流量指标的重视程度6

5.3.2构建多渠道融资7

结论7

文献