云南雯雅居家具有限公司内部控制风险管理机制

内 容 摘 要

  云南雯雅居家具有限公司本着“诚信、创新、高效、共赢”的经营理念，让越来越多的人认识并了解“吉祥•百得”这个品牌，在家具行业10余年，曾获得多项技术专利。在经济迅速发展的情况下，所有企业急需面临的市场竞争也越来越激烈。如因缺乏完善的内部控制风险管理意识(例如存货、应收账款等)，公司面临的风险将会致使企业没有办法应对各项经营挑战。鉴于这种认识，若公司对存货控制不到位，或者应收不及时等内部控制的不严格，公司将面临巨大的风险。结合公司对存货、应收账款等管理方法，将对内部控制风险管理机制构建问题展开了探讨。2017年以来，公司根据实际情况应用管理方法进行控制以后，公司不仅提高了企业的管理水平，企业的盈利能力也随之增强。

[关键词]：内部控制风险管理；存货；应收账款

目       录

1背景描述..........................................................1

1.1现状分析.....................................................1

1.2存在的主要问题...............................................1

1.3选择内部控制风险管理的主要原因...............................2

2总体设计..........................................................2

2.1内部控制风险管理的的目标.....................................2

2.2内部控制风险管理的总体思路...................................3

2.3内部控制风险管理的的内容与创新...............................3

3应用过程..........................................................4

3.1云南雯雅居的组织架构.........................................4

3.2参与部门和人员...............................................4

3.3内部控制风险管理的的条件.....................................4

3.4内部控制风险管理的的应用模式和应用流程.......................5

3.5在实施过程中遇到的主要问题和解决方法.........................6

4取得成效..........................................................6

4.1应用内部控制风险管理的前后情况对比...........................6

4.2对提高公司绩效管理水平的评价.................................7

5经验总结..........................................................7

5.1内部控制风险管理的基本应用条件...............................7

5.2内部控制风险管理的成功应用的关键因素.........................8

5.3对改进内部控制风险管理的应用效果的思考.......................9

5.4内部控制风险管理的在应用中的优缺点...........................9

5.5对完善和推广内部控制风险管理的建议...........................9

附录...............................................................10

文献