绵阳一品公司资金管理问题研究

一、引言……………………………………………………………………………………………2

二、资金管理相关概念……………………………………………………………………………2

（一）资金管理的定义……………………………………………………………………………2

（二）资金管理内容………………………………………………………………………………3

（三）资金管理的目的……………………………………………………………………………3

（四）资金管理的原则……………………………………………………………………………3

三、绵阳一品公司资金管理中存在的问题……………………………………………………3

（一）资金紧缺……………………………………………………………………………………3

1、市场竞争激烈，垫资问题严重………………………………………………………………3

2、应收账款、欠款较多…………………………………………………………………………3

3、资金预算没有得到有效执行…………………………………………………………………4

4、存货占用资金量大……………………………………………………………………………4

（二）资金管理缺乏重点，使用效率低下………………………………………………………4

（三）内部资金管理制度不完善…………………………………………………………………4

（四）银行贷款融资难度大，融资渠道单一……………………………………………………4

四、绵阳一品公司资金管理问题的原因分析…………………………………………………5

（一）资金紧缺的问题分析………………………………………………………………………5

（二）资金管理缺乏重点，使用效率低下的问题分析…………………………………………6

（三）内部资金管理制度不完善的问题分析……………………………………………………7

（四）银行贷款融资难度大，融资渠道单一的问题分析………………………………………7

五、绵阳一品公司资金管理改进措施探讨…………………………………………………………8

（一）解决垫资问题，建立信息数据库…………………………………………………………8

（二）建立资金集中管理机制……………………………………………………………………8

（三）加强工程款回收力度………………………………………………………………………9

（四）合理配置库存材料，降低库存占用资金…………………………………………………9

（五）加强资金预算管理、成本预测，强化资金管理效率……………………………………9

（六）加强融资管理……………………………………………………………………………10

1、依据企业的发展战略来制定融资策略………………………………………………………11

2、优化资本结构…………………………………………………………………………………11

3、开辟新的融资渠道……………………………………………………………………………11

六、结语……………………………………………………………………………………………12

七、致谢……………………………………………………………………………………………14

八、参考文献………………………………………………………………………………15

内 容 摘 要

 随着社会经济的不断进步，施工企业也随之蓬勃发展，这也直接导致了施工企业间的竞争压力。施工行业间的竞争日益激烈，就使得施工企业的资金管理显得十分重要。现阶段，资金管理是影响施工企业持续健康发展的重要因素，合理的资金管理能够有效的推进企业核心竞争优势的获取，促进资金合理配置，有效的实现施工项目，但在实际的施工企业资金管理中，仍存在一些问题，影响资金管理水平，制约施工企业的发展。以下本文对施工企业资金管理中存在的问题进行研究，并结合实际情况提出合理的解决措施，以便为相关管理人员提供参考，积极促进施工企业资金管理水平的提升，实现企业的持续健康发展。

关键词： 施工企业 资金管理问题 解决措施