小规模企业资金收付管理制度分析

目 录

一、车港二手车经销部简介2

（一）、淘车港二手车经销部的基本情况2

（二）、公司的主要经营情况2

（三）、公司人员安排2

二、司资金收付制度的现状3

（一）、通过现金收付的项目3

（二）通过银行收付的项目3

（三）、淘车港二手车经销部银行银行收付的方式4

（四）、淘车港二手车经销部银行存款收付的记录方式4

三、西部发展的战略意义5

（一）、在银行存款收付管理制度上,存在着人员职责不清的问题5

（二）、在银行存款收付管理制度上，存在着没有明确完整的规则制度5

（三）、对于银行存款收付的真实性没有严格的进行监督5

（四）、银行存款收付管理制度对公司起不到减少财务风险的作用6

四、该公司银行存款收付制度优化设计6

（一）、签订协议6

（二）、申请7

（三）、填制凭证7

（四）、审核7

（五）、结算8

（六）、记账8

（七）、定期进行对账、调账8

（八）、监督8

五、该公司银行存款收付制度不足的解决方案9

（一）、建立完善的组织构架9

（二）、制定完善的银行存款收付程序9

（三）、提高银行存款收付管理制度对财务风险的控制力9

（四）、淘车港二手车经销部银行存款收付的记录方式9

六、结论9

序言

在现今经济社会中，由于民营企业的管理者总是倾向于认为自己管理资金比让别人管理更加容易了解自己企业情况，因而他们不到万不得已不愿意聘请外来管理者。甚至有时仅凭直观感觉进行战略决策，从而导致一些不必要的损失。民营企业规模小，业务单一，并且企业领导人对货币资金管理不规范，许多的小微企业经常会出现会计与出纳岗位职责不清，对现金和银行存款收付管理制度不规范等情况。

内 容 摘 要

对于小规模企业来说货币资金是企业赖以生存的条件，也是老板们重视的项目。因此必须建立完善的银行存款和库存现金收付管理制度，确保企业货币资金的安全性、完整性以促进企业的良性发展，提高企业的生存寿命，以及企业的综合实力。建立良好的银行存款、现金收付管理制度是建立完善的企业内部控制制度的基础。本文以淘车港二手车经销部为例，分析此类公司现阶段在银行存款和库存现金收付制度上存在的一些问题并提出相关的解决建议。

良好的收付管理制度可以在一定程度降低一些公司的财务风险，减少不必要的损失。了解企业的资金情况，使公司货币资金的安全性得到保障，货币资金管理制度得到健全，也可以适当的提高公司人员素质，对公司的生存发展具有积极作用。

关键词: 小微企业、库存现金、银行存款、收付管理制度