企业集团资金管理模式的选择研究

目 录

一、资金管理模式的相关理论2

（一）资金管理的概念及范围2

1、资金管理的概念2

2、资金管理的范围3

（二）资金管理模式及理论基础4

1、资金管理模式4

2、资金管理的理论基础5

二、企业集团资金管理现状分析——以A集团企业为例6

（一）A公司经营现状6

（二）A公司资金管理模式6

（三）A公司现有资金管理存在的问题6

1、有待强化现金管理理念6

2、资金管理与会计核算之间联系不够紧密7

3、缺少集团偏好的风险管理体系7

4、信息系统和资金信息无法配合7

三、企业集团资金管理模式选择对策——以A集团企业为例8

（一）选择资金管理模式应考虑的问题8

（二）资金管理模式的选择依据9

（三）企业集团资金管理的创新方案9

1、以财务公司为载体的资金结算中心9

2、银企直联9

3、名以现金池10

四、结语10

内 容 摘 要

在现代企业制度中一个企业发展和生存的根本就是资金，企业资金不仅仅与企业未来发展好坏有着直接联系，还与企业股东们的利益有着直接联系，一个企业集团想要可持续发展下去，其资金管理水平就必须保持在一定的高度。但是从我国现阶段大部分企业的资金管理情况来看，很多企业的资金管理过程中存在着各式各样的问题，对企业发展造成了严重的阻碍作用。因此本文从企业资金管理的相关概念入手，详细分析现阶段企业资金管理过程中存在的共性问题，之后 结合国内外学者的对策建议，提出创新企业集团资金管理选择的方案，希望能够以此为企业可持续发展提供一份有力保证，促进国民经济平稳发展。

关键词：企业集团 资金管理 创新方案