浅谈集团公司资金收支两条线管理制度的利与弊

摘 要

集团公司资金控制的模式有多种多样，任何企业在不同的经营环境的体制下，可以依据企业的不同的情况选择最适合本企业的资金控制模式，只要使企业的资金管理达到均衡和高效的管理模式，就是最优的管理模式。一个良好的资金管理运作方式，既保持了集团公司产权的关联性，又有利于企业间团结协作，优势互补。乐清供水集团针对自己行业特点，结合近几年管理经验， 推行了 “收支两条线 ”的较为合理、 科学、高效的资金管理模式。本文对集团公司资金收支两条线管理模式的利弊进行了分析，并提出了一系列建议。

  

关键词　集团公司 资金管理 收支两条线 利弊

目录

摘要 1

一、集团公司资金管理理论综述 1

（一）集团公司的定义及特征 1

1.集团公司的定义 1

2.集团公司的特征 1

（二）集团公司的资金集中管理 2

1.集团公司资金集中管理的模式 2

2.集团公司资金集中管理的目标和特点 3

二、集团公司资金收支两条线管理制度的说明 5

（一）收支两条线的定义及特征 5

1.收支两条线的定义 5

2.收支两条线的特征 5

（二）收支两条线的应用 6

三、乐清供水集团资金管理的现状分析 7

（一）乐清供水集团的简介 7

（二）“收支两条线”在乐清供水集团的运用 7

四、运用资金收支两条线管理制度的利弊 10

（一）收支两条线管理制度的优势 10

（二）收支两条线管理制度的弊端 10

五、运用收支两条线管理制度应注意的问题 13

六、结束语 14

参考文献 15

致谢 16