浅谈中小企业现金管理

摘要

随着我国经济不断发展，中小企业在我国的经济发展过程中有着越来越重要的作用。并且在目前现金至上的现代理财理念的环境中，现金管理的重要性越来越显得重要，但是中小企业并未把现金管理进行有效的利用，所以现金管理没有得到充分的发挥，企业对现金管理不够重视从而导致资金运作困难，陷入财务危机，中小企业在现金管理方面存在一系列问题，企业应当充分重视现金管理，认识到现金为王的道理，认识到现金自始至终都贯穿于企业生存和发展的每个环节，并采取一系列对策，本文以现金管理的基本概念入手，介绍了现金管理的含义，过程目标等等，针对中小企业在现金管理中存在的一系列问题提出相应的对策，可以帮助信息使用者更加科学的管理现金，在一定程度上改善中小企业的现金管理问题。

关键词：中小企业、现金管理、重要性、问题、对策

目录

摘要 1

一、中小企业现金管理的概念 3

（一）中小企业现金管理的含义及内容 3

（二）中小企业现金的流动过程 3

（三）中小企业现金管理的目标 3

1、拥有充足的现金流量 3

2、提升现金使用效果 4

3、创造企业价值 4

（四）现金管理在中小企业中的重要性 4

1、现金管理在中小企业的运营过程中有着重要的地位 4

2、现金管理对中小企业理财也有重要的影响 5

二、中小企业现金管理的现状及存在的问题 5

（一）中小企业目前现金管理中存在的问题 6

1、资金短缺，融资困难风险大 6

2、现金管理流程及方法过于简单 6

3、中小企业对现金管理不够重视，规章制度不完善 6

（二）中小企业对闲散资金缺乏有效的管理 6

（三）中小企业资金使用率低下 6

三、解决中小企业现金管理问题的对策和建议 7

（一）明确企业现金管理的目标，做好基础管理工作 7

（二）加强企业财务制度的建设及管理人员现金管理意识 7

（三）建立健全现金的各种控制活动及考核指标体系 7

（四）加强防范及应对措施降低企业现金及投资风险 7

（五）培养创新精神，提升中小企业发展水平 8

参考文献 9