民营企业内部控制问题及对策--以H公司为例

内 容 摘 要

民营企业对国民经济发展的重要性不言而喻，同时内部控制又是企业健康发展的重要法宝。因而如何通过内部控制纠正民营企业存在的问题，并且为其发展助力是本文的研究目的所在。本文以H民营企业为例，在梳理相关研究成果和理论的基础之上，主要考察H公司内部控制的现状，在此基础上提出H公司内部控制存在的一些问题，主要从内部环境、风险评估方面、信息沟通、控制活动以及内部监督方面进行展开阐述，并给出了相关建议，以期促进H公司以及相似企业的长期发展。

[关键词]：房地产；民营企业；内部控制

目录

1.绪论3

2.国内外研究现状述评4

2.1国外研究现状4

2.2国内研究现状4

3.H公司内部控制现状6

3.1 H公司基本情况6

3.2 H公司内部控制现状6

3.2.1公司组织架构6

3.2.2 H公司经营状况7

4.H公司内部控制存在的问题8

4.1内部环境方面，内部控制意识不足8

4.2风险评估方面，风险评估体系尚未建立8

4.3信息沟通方面，信息不对称现象广泛存在9

4.4控制活动方面，团队整体执行力不强9

4.5内部监督方面，监督机制没有发挥作用10

5.H公司内部控制改进的对策10

5.1内部环境方面，增强内部控制意识10

5.2风险评估方面，建立科学的风险评估体系11

5.3信息沟通方面，消除信息不对称现象11

5.4控制活动方面，提高团队整体执行力12

5.5内部监督方面，发挥出监督机制的作用12

文献