始易工程机械设备有限公司货币资金管理存在的问题及对策

货币资金是企业通过自身经营管理进行盈利活动从而得到的资源，而这种资源可以包括流动资金、银行各类存款以及其他种类的货币资金，我们也将这个看作为资产的一个重要组成部分。如今，评判一个企业整体的实力，无论是从企业的竞争实力，还是从企业的经济效益，又或者是企业的发展能力中来看，企业对于货币资金的管理能力依旧是一个非常重要的评判指标。根据对我国货币资金管理的研究现状来看，这一环节依旧是企业的薄弱点，不管是机制还是制度都没有将货币资金管理这个问题完善化、科学化。本文研究云南始易工程机械设备有限公司针对货币资金管理存在的一些问题及因素。本文通过对货币资金的管理内容的概述、研究背景以及意义使得企业可以通过货币资金的管理为自身发展提供解决方法。

[关键词]：货币；货币资金；管理

目       录

1 绪论1

1.1 研究背景和研究意义1

1.1.1 研究背景1

1.1.2 研究意义1

1.2 研究内容2

1.3 研究方法2

2 云南始易工程机械设备有限公司货币资金管理现状3

2.1 云南始易工程机械设备有限公司简介3

2.2 云南始易工程机械设备有限公司货币资金管理现状3

2.2.1 资金效率管理现状3

2.2.2 资金短缺管理现状4

2.2.3 资金安全管理现状5

2.3 云南始易工程机械设备有限公司货币资金问题6

2.3.1 资金使用效率不高6

2.3.2 现金预算与实际执行偏差较大7

2.3.3 货币资金内部控制不健全7

3 云南始易工程机械设备有限公司货币资金管理存在的问题成因8

3.1 资金回笼效率低8

3.2 现金预算与实际执行较大的成因10

3.3 货币资金内部控制的缺陷11

4 优化云南始易工程机械设备有限公司货币资金管理的措施11

4.1 做好资金调配工作，提高资金使用效率11

4.2 加强货币资金预算管理12

4.3 完善货币资金内部控制12

5 结论13

文献