浙商银行内部控制制度调研报告

摘要

伴随世界范围内经济、科技及金融市场向着自由化、创新化和一体化方向发展，金融风险问题也变得越来越突出。由此产生的银行业危机尽管环境不尽相同，但却同时具有银行制度存在缺陷这一共同因素。其中，银行的内部控制在银行业危机中起着至关重要的作用。在系统全面的了解、合理分析和客观评价浙商银行南京分行的基本情况和机构之后，结合调查结果的分析，对银行会计出现的内部控制制度问题进行总结。通过实地研究进一步了解该银行在内控制度上的主要问题原因，进而提出合理建议，帮助其完善银行的内部控制制度,实现稳定的可持续发展。银行的内部控制制度是银行的一种自律行为，加强并完善银行的内部控制制度，贯彻落实金融法规，依法经营，强化内部管理，是为了顺应当前市场经济发展的需要，有利于防范金融风险和打击经济犯罪，从而为银行业的经营营造一个稳健轻松的良好环境。

关键词　浙商银行  内部控制制度  内控现状  内控制度

目    录

摘要 I

一、浙商银行介绍 2

（一）行业背景 2

（二）浙商银行基本概况 2

二、浙商银行内部控制制度调查概述 3

（一）浙商银行内部控制制度的调研目的 3

（二）浙商银行内部控制制度的调研时间．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

（三）浙商商业银行内部控制制度的调研方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

三、浙商银行内部控制现状及存在的问题 4

（一）浙商银行内部控制现状 4

（二）浙商银行内部控制存在的问题 5

四、浙商银行内控制度建议 9

（一）营造内部控制的企业文化 9

（二）合理配置人力资源，优化人力结构 9

（三）建立岗位问责制和岗位责任制.............................9

（四）加强内部审计和合规建设.................................10

（五）建立健全风险识别和评估体系............................10

参考文献 12