AL互联网金融小额信贷企业内部控制研究

中文摘要

以AL金融为例，在当今时代的冲击下，构建一个健康、可操作的内部控制制度，对于维护稳定、健康和可持续发展具有重要意义。互联网金融小额信贷公司有助于更好地预测、控制和避免金融竞争浪潮中不必要的风险。AL金融在稳定、持续、健康的收入增长基础上，提升小微企业的发展潜力和农民、商人的服务水平，保持小额信贷市场的稳定，促进互联网借贷市场守法公正。促进企业规范发展和健康竞争。更重要的是，AL金融通过建立良性有序的内部控制机制，对整个公司的经济发展和就业起到了积极的作用。

关键词：互联网金融；小额信贷企业；内部控制机制；放贷风险

目录

一、 AL金融内控现状分析1

（一） 企业简介1

（二） 业务风险评估1

（三） 控制活动1

二、 AL金融内控问题分析2

（一） 内部控制环境不完善2

1． 组织机构设置方面2

2． 职责分工角度2

3． 法务环境角度2

（二） 风险识别与评估机制缺乏2

（三） 控制活动失效3

（四） 内部监督评价体系缺乏3

1． 没有发挥有效的内部审计作用3

2． 未建立全面有效的内部评价体系。3

三、 以AL金融为例构建互联网新型内控模式4

（一） 建立健全科学合理的内部环境4

1． 优化组织结构，细化部门职责4

2． 坚持不懈的塑造符合自己发展的企业文化4

（二） 加强信贷放款风险评估与管理工作5

1． 增加信贷风险管理意识5

2． 加强风险考核与责任追究，细化操作细则5

（三） 健全内部控制制度，确保控制活动有力5

（四） 构建有效的内部控制监督评价体系6

1． 切实发挥内部审计作用，确保内部审计真实有效6

2． 完善内部评价工作制度6

四、 结论7

参考文献8