华润万家公司内部控制存在的问题及对策

摘 要

本文是通过对华润万家企业近几年来企业内部控制环境的分析，利用严谨的数学研究方法，对华润万家公司内部控制存在的问题及对策的阐述。本文第一章是引言，包括了对课题的研究意义、研究方法、研究背景等展开了论述。第二章是对企业内部控制理论的概述，第三章详细的阐述了华润万家内部控制执行情况。第四章通过不同角度，详细分析了华润万家企业内部控制存在的各种问题及问题产生的原因。第五章基于当前出现的一些问题，提出了一些建议。第六章是本课题的结论，阐述了本文的研究成果以及不足。

关键词：华润万家 内部控制 风险 监督 

目 录

一、引  言1

（一）选题的依据及意义1

（二）国内外内部控制理论的研究现状及发展趋势2

（三）本课题研究目标和研究方法3

二、企业内部控制理论概述3

（一）内部控制的定义3

（二）内部控制的内容3

（三）内部控制的评价4

三、华润万家企业及其内部控制执行情况分析4

（一）华润万家企业概况4

（二）华润万家公司的内部控制优势5

（三）华润万家企业的风险评估6

四、华润万家企业内部控制问题及原因分析7

（一）内部控制系统存在的问题7

（二）华润万家企业内部控制问题的成因分析8

五、华润万家内部控制问题的解决对策9

（一）建立全面的内部控制制度程序设计9

（二）改善企业内部控制环境10

（三）信息系统管理10

（四）建立全面风险评估机制11

六、结 论11

参考文献13