sP2P网络借贷平台财务风险识别与防范研究——以红岭创投为例

中文摘要

在互联网金融时代，P2P网络借贷作为互联网金融中的主力军，由于其准入门槛低，近年来也进入高速发展阶段，平台运营数也从最初的一家扩展到如今的上千家。看似一片繁华景象，但背后依然暗藏着许多风险，大量问题平台的出现不仅损害了投资者的利益，更是在网络借贷行业引起了动荡。2018年P2P网络借贷行业经历了一场雷潮，让大量问题平台难以幸免，至2018年底仅余1021家。问题平台的出现可由多种原因引起，但因平台自身的财务困境而引发的财务风险往往没被重视。因此，对P2P网络借贷平台的财务风险进行识别与防范方面的研究是非常有必要的。

本文主要采用了文献研究法、比较分析法与案例分析法对P2P网络借贷平台面临的财务风险进行了具体分析。本文首先对国内外的相关研究文献进行回顾，并对P2P网络借贷平台现状进行了概述。然后选取红岭创投为研究案例，对其面临的财务风险进行全面分析并总结出该平台现有的应对措施。最后以红岭创投为鉴，对整个P2P网络借贷行业财务风险的防范提出切实可行的建议。

关键词：P2P网络借贷；财务风险；风险防范

目录

一、 绪论1

（一） 研究背景与意义1

（二） 研究内容与方法1

二、 国内外文献综述2

（一） 国外文献综述2

（二） 国内文献综述2

三、 P2P网络借贷平台财务风险现状分析3

（一） P2P网络借贷行业的发展现状3

（二） P2P网络借贷平台的盈利模式4

（三） P2P网络借贷平台主要财务风险分析5

1． 资本风险5

2． 流动性风险6

3． 资产质量风险7

4． 盈利性风险7

四、 案例分析——红岭创投财务风险的识别与防范8

（一） 红岭创投简介8

（二） 红岭创投主要财务风险分析8

1． 实缴资本杠杆率大，存在资本风险8

2． 期限错配可能性大，存在流动性风险9

3． 不良资产存量大，存在资产质量风险9

4． 平台盈利表现差，存在盈利性风险10

5． 中间账户风险大，存在流动性风险11

（三） 红岭创投财务风险防范措施12

1． 建立风险准备金制度12

2． 全面清理净值标12

3． 实行资产置换方案12

五、 P2P网络借贷平台财务风险防范建议12

（一） 建立第三方担保机制12

（二） 实现资金银行存管13

（三） 与征信公司合作13

（四） 建立财务风险预警机制13

结  论13

参考文献15