成都川嘉环保科技有限公司营运资金管理问题研究

内 容 摘 要

每个公司的日常经营管理都将营运资金管理作为最重要的一项工作。企业营运资金管理能力决定着企业经营管理的最终效果，企业营运资金决策对企业发展、企业效益产生重要影响，在某种程度上企业营运资金决策将直接造成企业陷入财务危机。当企业陷于财务危机时，企业运营资金无法保障正常生产，这种情况持续下去极易造成企业破产。2017年开始，我国经济增长速度逐渐降低，经济市场中问题频发。环保市场也同样出现了多种问题。尽管每年的环保产能增长速度保持平稳态势，然而客户需求不高，导致过多的产能形成库存。环保企业产能逐年提升与我国经济发展速度进一步加快相适应，然而这也为环保行业带来了风险。目前，纵观全球经济形势并不乐观，这将导致环保行业的发展受到阻碍，面临这种情况下，环保企业需要降低资金风险、提高效益，应从加强营运资金管理能力入手。

[关键词]：营运资金管理；风险防范；环保行业

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内 容 摘 要1

引言3

一、企业营运资金管理的理论3

（一）营运资金概念阐释3

（二）营运资金管理含义3

二、成都川嘉环保科技有限公司及其营运资金管理的现状分析3

（一）成都川嘉环保科技有限公司介绍3

（二）成都川嘉环保科技有限公司营运资金管理的现状3

1.实施稳健型营运资金管理策略3

2.营运资金的具体构成项目3

三、成都川嘉环保科技有限公司营运资金管理的问题4

（一）公司营运资金效率不高4

1.存货占用较多资金4

2.应收账款在企业总资金中占据较大比重4

（二）公司营运资金存在较高的风险5

1.融资条件更加苛刻5

2.企业进一步扩大销售市场规模，致使营运资金难以匹配需求5

（三）管理层对于营运资金管理缺乏必要的重视6

四、提高成都川嘉环保科技有限公司营运资金管理水平的相关策略6

（一）有效缩短营运资金营运周期6

1.设置可缩短应收状况周转时长的应收账款回款机制6

2.通过应付账款融资，减少有息负债数量6

（二）提高公司营运资金风险管理质量7

1.制定健全的营运资金风险管理体系7

2.建立良好银企关系拓宽融资渠道7

（三）加强管理层营运资金管理意识7

五、结论7

文献