内部控制制度研究——宁夏银行的内控管理及风险控制

摘 要

内部控制是社会经济发展到一定阶段的产物，其内容是随着企业对内强化管理，对外满足社会需要而不断丰富和发展的。由于我国金融业因内部控制失灵导致的损失屡屡发生，而宁夏银行作为我区第一家股份制商业银行，其发展对宁夏金融业的影响是十分重要的。本文主要通过对国内外内部控制理论概述及其研究发展，以宁夏银行核心业务的内部控制作为研究的样本，分析其风险点，以及导致这种现状的原因，在这基础上提出几条建议，从而促进宁夏银行更好，更快，更稳的发展。

【关键词】：内部控制，宁夏银行，风险 

目 录

1 绪论3

2 内部控制理论简述4

2.1 国外内部控制理论概述及研究成果4

2.2 我国内部控制的发展及研究成果5

3 宁夏银行内部控制风险的现状分析6

3.1 宁夏银行基本概括6

3.2 宁夏银行核心业务内部控制现状分析7

3.2.1中间业务的内部控制现状分析7

3.2.2中小企业贷款业务内控现状及分析8

3.2.3 存款及柜台业务的内部控制现状及分析9

4 防范宁夏银行内部控制风险的措施9

4.1中间业务的风险防范措施9

4.1.1 建立组织结构模式9

4.1.2 加强织管理体制10

4.2 信贷业务的风险防范措施10

4.2.1 加强内控意识和贷后管理10

4.2.2 健全信息与沟通子系统10

4.3 存款机柜台业务的风险防范措施11

4.3.1 建立数字化远程网络集中监控体系。11

5 结论11

参考文献13