四川多维教育有限公司库存现金管理问题分析

二、四川多维育有限公司简介------------------------------------4三、库存现金管理存在的问题------------------------------------5 （一）、库存现金使用无限额----------------------------------5 （二）、公司存在大额超支现象--------------------------------6 （三）、库存现金的随意使用----------------------------------8四、库存现金管理问题存在的主要原因----------------------------8 （一）、公司不规范使用库存现金交易--------------------------8 （二）、银行对公司库存现金监管不到位------------------------9 （三）、公司对库存现金收支没有适当的控制-------------------10 （四）、库存现金内部控制不规范-----------------------------11五、库存现金管理对策和建议-----------------------------------11 （一）、加强库存现金限额的核定管理-------------------------12 （二）、加强对坐支现金和随意使用现金的管理-----------------12 （三）、加强库存现金收支控制流程---------------------------13结束语-------------------------------------------------------14参考文献-----------------------------------------------------14 

内 容 摘 要

  库存现金是指企业持有可随时用于支付的现金限额，存放在企业财会部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。库存现金与会计核算中"现金"科目所包括的内容一致。它是企业流动性最强的资产，对于维持企业正常的生产经营管理具有重要作用，但库存现金也是企业资产中最容易流失的资产，加强库存现金管理对于企业和国家都具有重要的意义。本设计通过四川多维教育教育有限公司的调查,剖析了多维教育在库存现金管理过程中存在的问题、以及问题出现的原因怎么解决库存现金管理中存在的问题。本设计一共分为四个部分，第一部分介绍的是四川多维教育有限公司的经营范围、投资资本以及未来发展；第二部分介绍该公司库存现金管理过程中存在的问题；第三部分分析了四川多维教育库存现金管理过程中出现问题的原因；第四部分针对四川多维教育库存现金管理问题提出了对策和建议。关键词：加强库存现金管理；管理过程中存在的问题；对策和建议