中小企业内部控制中存在的问题及完善对策研究

目 录

我国中小企业概况及内部控制概述

我国中小企业概况

我国内部控制概述

我国中小企业内部控制存在的问题

控制环境基础薄弱

缺乏良好的内部控制制度

会计基础不规范,财务制度不健全

人力资源体系不健全

却乏良好的信息系统和沟通机制

风险意识淡薄,风险管理不规范

岗位设置缺乏牵制

财务管理不够严密

不重视企业文化

中小企业内部控制的解决对策

加强完善内部控制环境

健全企业的治理结构

加强会计基础工作,健全财务制度

完善监督制度

加强风险分析与控制

泰祥绒毛制造有限公司的实例分析

泰祥绒毛制造有限公司概述

泰祥绒毛制造有限公司现状分析

泰祥绒毛制造有限公司财务部门情况

泰祥绒毛制造有限公司内部人员情况

泰祥绒毛制造有限公司控制风险情况

泰祥绒毛制造有限公司内部控制存在的问题

管理人员内部控制意识薄弱,制度不健全

组织结构简单,出现权责交叉

泰祥绒毛制造有限公司内部审计薄弱

资产损失浪费严重

企业内部人员整体素质不高

关于公司内部控制存在问题的解决对策

对单位负责人进行培训，提高内部控制意识

提升员工素质，避免权责交叉

完善企业内部控制制度，约束工作规范性

建立内部奖惩机制，给予合适的奖励或惩罚

内 容 摘 要

随着我国经济的迅速发展，民营企业的不断兴起和发展壮大，中小企业已成为国民经济的重要组成部分。中小企业在吸收就业、提供国家税收、促进经济增长方面做出了巨大的贡献。然而在发展过程中，一些中小企业存在着内部管理薄弱、经济效益较差的现象。其主要原因是没有建立和完善内部控制制度，致使其经济发展受到严重的制约。因此，加强中小企业内部控制制度的建设是促进企业健康发展、良性循环的重要途径。本文简述了加强中小企业内部控制的意义，分析了中小企业内部控制的现状，并针对其普遍存在的问题提出了一些相应的对策和建议，以确保他们在我国经济迅速发展的大环境下能茁壮成长。