公司的营运资金管理

1绪论2

 2 公司的营运资金管理相关理论3

2.1文献综述3

2.2营运资金的概念5

2.3营运资金管理作用5

2.4营运资金管理的内容5

2.5营运资金管理的意义和目标…………………………………………………………….6

3 企业营运资金管理中存在的问题7

3.1营运资金管理中存在的问题7

3.1.1营运资金短缺8

3.1.2营运资金管理混乱8

3.1.3营运资金运营效率低9

3.1.4应收账款项目控制不严，变现困难……………………………………………..9

3.1.5缺乏有效的管理绩效评价……………………………………………………….10

4 我国上市公司营运资金管理绩效评价………………………………………………………...10

4.1新诚华创电子有限公司营运资金管理分析……………….………………………….10

 4.1.1新城华创电子有限公司营运资金存在的问题………………………………….…..11

5营运资金管理策略15

5.1营运资金持有量策略16

5.2营运资本的战略配置16

5.3强化企业内部管理17

5.4加强库存管理17

5.5合理采用商业信用，加速资金周转18

5.6适度使用应付账款18

6 结论19

参 考 文 献20

内容摘要

 中小民营企业的迅速发展说明了建立和完善企业营运资金管理是我国中小民营企业向前发展的内在要求，也是建立包括营运资金管理在内的现代企业管理制度，适应当今国内国外双重市场激励竞争的现实需要。本范文介绍了我国中小民营企业的背景与意义，同时在对营运资金定义的基础上，介绍了运资金管理,现金管理、应收账款管理以及存货管理等方面的相关理论，深入分析了其在营运资金管理的现金管理、存货管理、应收账款管理等方面存在的问题，提出了解决的方法。 

关键词:营运资金 流动资产 营运资金管理 存货 应收账款 经济订货批量模型