公司的营运资金管理——以乐清市荣成机电有限公司为例

前言……………………………………………………………………………… 3

乐清市荣成机电有限公司的基本情况………………………………… 4

乐清市荣成机电有限公司调查研究的概述…………………………… 4

调查目的…………………………………………………………………4

调查问卷设计的基本思路………………………………………………5

研究的对象和主要方法…………………………………………………5

乐清市荣成机电有限公司营运资金管理的调查分析………………… 6

营运资金筹措的调查分析………………………………………………… 6

营运资金结构的调查分析………………………………………………… 8

营运资金管理的调查分析………………………………………………… 10

管理者营运资金管理观念的调查分析…………………………………… 12

乐清市荣成机电有限公司营运资金管理存在的问题………………… 15

融资困难，融资渠道单一……………………………………………………15

营运资金结构不合理…………………………………………………………16

企业现金、应收账款以及存货管理不善……………………………………16

管理者对营运资金的管理意识 不足……………………………………… 16

加强乐清市荣成机电有限公司营运资金管理的建议及措施……………17

拓宽企业融资渠道，提高企业筹资能力……………………………………17

优化企业资金结构，注重企业资金调整……………………………………17

注重企业现金、应收账款以及存货管理，提高管理意识…………………17

改变企业经营观念，强化企业内部管理……………………………………18

附件：关于乐清市荣成机电有限公司营运资金管理的调查问卷………………20

参考文献……………………………………………………………………………25

内 容 摘 要

 随着经济的快速发展和市场竞争愈加激烈，企业越来越重视对营运资金管理。而营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分，企业想要维持正常的运转就必须要拥有适量的营运资金，并且科学有效的营运资金管理可以促进企业价值最大化目标的实现。因而，良好的营运资金管理是企业得以生存和发展的基础。但是我国企业在进行营运资金管理的过程中存在着许多问题，如企业管理者的营运资金管理体制不完善、营运资金结构不合理、企业管理者营运资金管理不善等等。

本文通过调查乐清市荣成机电有限公司目前营运资金管理的情况，存在现金管理混乱、应收账款管理不严，资金收回困难、营动资金管理弱化、短期借款存在内忧外患等情况。为能够有效地管理自身的营运资金和实现企业价值最大化，提高营运资金的利用水平和周转能力，使企业资金具有充分的流动性，保持企业营运资金良好的偿债能力和盈利能力，提出一些相应的对策。

关键词：营运资金  营运资金管理  对策