浅析道洋数码产品有限公司现金流量管理存在的问题及对策

目  录

摘要1

关键词1

引言3

一、道洋数码产品有限公司简介4

二、道洋数码产品有限公司在现金流量管理中存在问题4

（一）公司对应收账款的管理不够完善6

（二）未能建立合理的客户信用政策6

1 不重视信用营销模块的建立6

2 维护客户关系不够完善6

（三）现金流转过程中融资行为不良6

（四）对营运资金控制力度欠缺，现金流量管理水平薄弱7

（五）内部控制欠缺，无法实施现金流量管理的制度规范7

三、道洋数码产品有限公司现金流量管理中存在问题的对策8

 (一)对公司应收账款管理提出建议8

    （二）对信用营销及建立合理的信用政策提出建议9

（三）对现金流转过程中的融资行为不良提出建议9

（四）对营运资金控制力度欠缺，现金流量管理水平薄弱提出建议10

（五）对内部控制欠缺，无法实施现金流量管理的制度规范提出建议11

（六）道洋数码产品有限公司在经营、投资、筹资活动中注意的问题11

结束语12

参考文献12

致谢13

独撰声明15

摘要

    在财务管理中，现金流量管理是一项基础而重要的工作。在公司的运营管理中，利润指标往往是管理者最为关注的指标，但是，如果单单只关注利润指标而忽视现金流量指标，很可能会使企业不知不觉陷入危机。诸多公司运营管理的成功经验和失败教训告诉我们，现金流是关系企业兴衰存亡的核心因素之一，现金流也是企业最真实状况的根本反映。尤其是相对于利润而言，现金流更能反映企业的债务偿还能力。最新金融财务理论认为，现金流将是提升公司价值的源动力，公司价值取决于一段时间内所创造的现金流增值之总和。

关键词：现金流量  运用分析  实例分析