公司的营运资金管理

目       录

一、绪论4

（一）、研究背景及意义4

（二）、研究方法5

（三）、研究思路与预期成果5

二、营运资金的简要分析6

（一）、营运资金的内涵6

（二）、营运资金管理的内涵6

（三）营运资金管理的内涵7

1.现金管理7

2.短期有价证券投资管理7

3.应收账款管理7

4.存货管理8

5.流动负债管理8

三、我国企业营运资金管理现状分析8

四、存在的问题分析9

（一）企业管理者的营运资金管理理论基础薄弱，对营运资金管理认识不足9

（二）企业的营运资金管理体制不完善，致使企业的营运资金缺乏有效控制9

（三）营运资金不足，融资渠道有限10

（四）营运资金运营效率低10

（五）信贷资金比重较大11

（六）营运资金管理薄弱，控制不严12

（七）缺乏有效的管理绩效评价13

五、解决营运资金高效管理的方案13

（一）规避风险13

（二）增加价值14

（三）提高效率14

（四）完善制度14

六、结束语15

内 容 摘 要

    在经济全球化的形势下，面对日益激烈的市场竞争，企业的生存和发展面临着巨大挑战。其中资金是影响企业未来发展的主要瓶颈，企业能否在日益激烈的市场竞争中胜出，关键在于企业的营运资金管理上。因此本文就营运资金管理的基本概述。对营运资金的概念，营运资金管理的概念及内容进行阐述，依次作为研究的出发点。然后结合我国企业营运资金管理的现状和存在的问题进行分析。最后提出我国营运资金管理存在问题的解决方案。

关键词：营运资金 营运资金管理 存在问题 解决方案