诚信投资控股集团财务模块及资金中心存在的问题及研讨方案

目       录

导言．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．...............．．．．．1

内容摘要..........................................2

1.  工作公司的简介................................3

2.  工作职责与内容描述............................3

 (1)  固定资产的盘点与折旧........................4 (2)  低值易耗品的报损............................5

 (3)  出库、入库的审核............................7

 (4)  内部往来款项的处理..........................8

3.  公司存在的问题.....。.........................8

 (1)  资金管理不善................................8

 (2)  财务风险意识淡薄..............................9

 (3)  往来账管理不善................................9

 (4)  会计人员分工不合理.............................9

4   解决问题，提出改进措施.........................10

 (1)  加强资金管理，建立合理的资金管理制度........10

 (2)   科学运用融资手段，合理优化资金结构...............10

 (3)   健全内部控制制度，建立往来账控制政策和程序......11

 (4)   加强会计队伍建设，提高整体素质 ................11

 (5)   其他相关建议 ................................12

参考文献 .........................................13

致谢...................... .......................14

内 容 摘 要

【摘要】诚信投资控股集团是一家集团控股的有限公司，集团主营房产房建、餐饮酒店、食品酒庄、演艺传媒。工作期间，我主要担任集团公司的会计助理及部份子公司的制单会计，我所做的工作包括出库、入库单据的审核、固定资产的盘点、易耗品的报损、 销售日报表的审核、子公司运行业务的制单、报税等。在工作过程中，我发现资金中心与会计模块配合不够紧密、导致资金漏洞，公司管理层出现问题。针对以上问题提出改进措施。

【关键词】资金传递  财务方案   权限划分