企业运营资金管理

摘要：3

关键词3

一、企业运营资金的概述4

（一）概念4

（二）内涵4

（三）目标4

（四）意义4

二、企业运营资金存在的问题4

（一） 流动资金不足4

1、现金管理不到位4

2、存货周转周期长存，造成资金呆滞4

3、应收账款清理不及时5

（二） 运营资金运行效率低5

1、固定资产比重过大，资本结构失调5

2、闲置资产过多，占用大量资金5

3、负债结构不合理，还本付息压力大6

（三） 运营资金管理弱6

1、企业资金管理体制问题重重6

2.、存货管理方法守旧，落后6

3、营销策略中信用政策的不合理6

三、 对企业运营资金管理问题的成因分析（即现状和存在问题）6

四、运营资金紧张的原因分析7

（一）企业自由资金来源少7

（二）运营资金内部管理不善7

五、提高企业运营资金管理效率的措施7

(一) 基于网络技术实行财务集中管理8

（二）切实加强预算管理8

（三） 强化库存管理8

（四）自定合理有效的信用政策8

（五） 合理利用资金9

（六） 管理好活用资金，提高资金使用效益9

六、加强企业运营资金管理对策10

（一） 优化资产负债结构来管理运营资金10

（二）对运营资金内部控制进行管理10

1、加强流动负债项目的管理10

2、强化企业内部对运营资金管理的重视10

3、提高财务人员素质，加强人员培训10

4、改善与客户的关系，加快资金周转11

七、总结11

参考文献：11

   

论企业运营资金管理 

摘要：

运营资金是企业开展正常生产经营活动的必要前提，是衡量一个企业短期偿债能力的重要指标，是企业得以生存的血液，也是企业资金管理的基础，因此，资金管理是企业财务管理的重要组成部分，保持其畅通运行具有非常重要的意义。在目前我国依然有通货膨胀压力，国家仍采取货币紧缩政策的情况下，企业运营资金管理中存在很大的不足，而企业的战略目标是否实现，在很大程度上取决于日常财务控制水平的高低，尤其是运营资金管理水平的高低。对此，本文针对目前企业运营资金管理现状和存在的问题，分析其产生的原因，并提出了如何优化资产负债结构，加强内部控制的对策来强化运营资金的管理。

关键词：运营资金 ；资产负债结构；资金管理；存在问题；内部控