资金管理优化设计

目       录

一、成都天虹百货有限公司的概况.......................................................................2

二、天虹商学院人才培训.......................................................................3

（一） 从战略出发定位商学院............................................................................3

（二）天虹 商学院财务运作系统与人才管理体系紧密结合............................3

三、成都天虹百货有限公司资金管理现状.......................................................4

四、资金管理方面存在............................................................................................4

（一）对现金流重视不够.....................................................................................4

（二）供应商欠款收取的不及时.........................................................................5

（三）供应商结算货款支付不及时的财务风险.................................................5

（四）资金使用效益低.........................................................................................5

（五）大额资金支付监控手段落后.....................................................................6

加强和完善成都天虹百货有限公司资金管理的对策...................................6

政府方面.......................................................................................................6

(1)税收优惠的期限、力度、方式......................................................................6

1、延长税收优惠期限.....................................................................................6

2、加大税收优惠力度.....................................................................................6

3、增加税收优惠方式.....................................................................................7

（2）政府对中小企业的融资给予支持...............................................................7

（二）企业方面.........................................................................................................7

（1）增强资金管理意识.........................................................................................7

（2）全面清理欠款供应商.....................................................................................7

（3）全面提升企业资金备用金的管理水平.........................................................8

（4）积极利用计算机技术，保证资金管理.........................................................8

（5）强化财务监督.................................................................................................8

（6）拓宽融资渠道.................................................................................................9

内 容 摘 要

从去年12月至今，我一直在成都天虹百货有限公司实习。这是一家拥有超过500人的大型百货商场，拥有一定的会计专业水平和财务团队，我在成都天虹百货有限公司主要从事收款与付款出纳这个职位，工作职责是按规定每日登记现金日记账，根据记账凭证收付现金，每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金及有价证券安全，保管好各种空白支票、票据、印鉴，负责接收各项银行到款进账凭证（例如银行回单），并传递到有关的账务会计，实现抛账流程，确保银行与公司之间不存在未达账款，通过实习，我认识到出纳对一个企业来讲非常的重要，也明白资金只有有效的操作流程才能保证工作质量，提高工作效率，提高企业的收益率。

关键词：企业定位  人才培养  资金管理  解决措施