浅论中小企业货币资金管理方案

摘要2

引言3

一、方案初选4

（一）、备选方案4

（二）、方案选择5

二、方案详细设计5

（一）、现金管理6

（二）、银行结算管理7

（三）、票据管理7

（四）、销售部订车管理8

（五）、授权管理8

（六）、其他规定8

结论9

参考文献10

内 容 摘 要

货币资金是企业资产的重要组成部分，是企业资产中流动性较强的一种资产。任何企业要进行生产经营活动都必须持有货币资金，持有货币资金是进行生产经营活动的基本条件，是企业生存和发展的基础。由于货币资金具有高度的流动性和控制风险，企业在组织会计核算的过程中，加强货币资金的管理和控制，对于保障企业资产安全完整，提高资金周转速度和使用效益，具有重要意义。俗话说，钱要用在刀刃上。因此，如何管理好企业的货币资金，如何运用好企业的货币资金，是企业财务管理永恒的话题。

关键词：中小企业；货币资金管理；解决方案