小议公司的营运资金管理

目  录………………………………………………………………………………1

内容摘要……………………………………………………………………………2

回顾国际国内公司营运资金管理研究背景、研究内容及进展……………3

   1.1回顾国际国内公司营运资金的研究背景…………………………………3

   1.2回顾国际国内公司营运资金管理的研究内容及进展……………………3

公司营运资金管理基本理论…………………………………………………5

   2.1营运资金定义………………………………………………………………5

   2.2营运资金特点………………………………………………………………6

   2.3营运资金管理的内涵………………………………………………………7

目前国内公司营运资金管理存在的普遍问题及造成困境的原因分析……7

   3.1目前国内公司在营运资金管理上存在的普遍问题………………………7

   3.2造成国内公司营运资金管理困境的原因分析……………………………8

解决国内公司营运资金管理困境的对策及建议……………………………9

   4.1加强对现金流的管理………………………………………………………9

   4.2加强应收帐款管理…………………………………………………………10

   4.3增强对存货的管理…………………………………………………………10

   4.4 增强对成本费用的控制……………………………………………………11

   4.5加强企业的财务管理，完善财务制度建设………………………………11

   4.6加强流动负债的管理………………………………………………………11

参 考 文 献…………………………………………………………………………13

  

内 容 摘 要

     本文回顾了国际国内公司营运资金管理，分析了营运资金管理的含义及特征，分析了目前国内公司在营运资金管理上存在的普遍问题及现状，并对造成国内公司营运资金管理困境进行了原因分析。提出了解决公司营运资金管理水平的对策和建议，如采用先进管理方法，提高存货管理科学性，增强现金流管理意识，提高现金流管理水平，加强对应收账款的催收；加强对成本费用的控制、流动负债的控制，加强企业的财务管理，完善财务制度建设……等。营运资金管理是资金管理的关键环节，营运资金对于企业的日常经营具有非常重要的影响，企业经营状况的好坏与营运资金管理水平是密切相关的，企业营运资金管理是管理者重点关注的对象之一，加强营运资金管理不仅对于企业运营至关重要，而且是企业长远发展的力量，因此本文研究是具有重要的理论意义和现实意义。

关键字：公司   营运资金   管理