银行操作风险管理机制建设

目    录

一、操作风险的管理概述…………………………………………1

（一）操作风险的管理背景概述…………………………………1

（二）操作风险的表现形式………………………………………2

二、操作风险管理的难点…………………………………………4

（一）防范意识弱，认识提高难…………………………………4

（二）机制不健全，监督控制难…………………………………4

（三）内控监督不力，制度落实难………………………………5

（四） 违规成本低，杜绝违规难 ………………………………5

（五）人为影响大，风控规范难…………………………………5

三、强化操作风险管控工作要点…………………………………6

（一）培养良好文化，增强风险意识……………………………6

（二）优化业务流程，强化内部控制……………………………6

（三）建立监督机制，强化内部审………………………………6

（四）加强责任追究，遏制违规行为……………………………7

（五）完善激励机制，做好正向引导……………………………7

（六）加强队伍建设，优化人员结构……………………………7

内 容 摘 要

任何案件的发生，都是人为造成的，也就是说，操作风险是案件风险的真正源头。要从源头上防范案件，就必须首先做好操作风险的治理工作，前移案件防范关口。与信用风险和市场风险相比，操作风险具有内生性、复杂性、隐蔽性和关联性，这些因素决定了操作风险管理是一项系统工程，需要长期不懈的努力。当前，农村中小金融机构应从细化和规范内部管理制度和完善业务操作流程入手，健全对操作风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制，完善内部控制与风险管理文化，尽快建立操作风险系统管理的监测程序，加强内部审计，加大责任追究和处罚力度，同时要积极创造条件，逐步按银监会要求对操作风险计提资本。