公司的营运资金管理

二、对企业营运资金的概述.

   （一）、对营运资金的定义.

      1.营运资金的定义.

      2.对营运资金的影响因素.

      3.营运资金的风险种类

   （二）、营运资金对企业的重要性.

三、资金管理的意义

四、营运资金的特点。

五、企业营运资金管理存在的问题

   （一）融资困难，周转资金严重不足 

   （二）现金管理混乱

   （三）存货过多占用资金

   （四）应收账款管理不善

   （五）流动负债使用率较差 

六、完善营运资金管理的对策

   （一）完善金融市场，加强自身管理，拓宽融资渠道

   （二）建立现金预算管理和现金流量分析制度

   （三）加强库存管理 

   （四）加强应收账款的管理与控制

   （五）合法有效地利用流动负债

案例分析

案例背景

案例剖析

（三)营运资金分析

 (四）营运资金周转分析

（五）管理建议

八．总结

九．参考文献

  

  内 容 摘 要

  在企业中，营运资金是企业开展正常生产经营活动的必要前提，营运资金贯穿着企业活动的全过程，是企业整体资金运作的支撑。然而在现实中，营运资金往往是企业资金链中最薄弱的环节，企业营运资金管理中存在着一些不足。随着社会主义市场经济的不断发展，加强内部管理，提高经济效益，是企业发展的必由之路。贯穿于企业管理全过程的是资金，缺乏资金企业将丧失最基本的生存权利，更谈不上企业发展和获利。因此，我们要深入研究资金管理，采取行之有效的控制措施，疏通资金流转环节，提高企业经济效益。                                          

关键词：营运资金  流动资产  流动负债  资金管理