中西部城市地方债问题研究

摘   要

在现代市场经济体系中，地方政府在享有自行发债“权利”的同时也必须独立承担偿还“责任”，权责一致是公共财政理念下对地方政府经济职能作用发挥的基本要求。如果地方政府只享有自行发债的融资权利，而不能相应地承担对辖区内企业、居民、债务认购者和中央政府的相应责任，则地方债发行很容易出现盲目举债、反复举债、投资低效率以及公共产品供给不足等行为。在这个意义上看，我们不能将此次四省市的自行发债试点单纯地理解为融资工具，而应从地方政府的经济功能发挥等角度去审视其背后的制度意蕴。允许四省市进行自行发债试点，不仅意味着地方政府拥有了更多的融资平台，而且也意味着地方政府在走向责任型政府、法治型政府、服务型政府的进程中有更大作为。本文试图从法律的角度对地方政府的责任进行探讨，共分五部分：第一部分是绪论。针对当下热点问题，阐述研究该问题的意义。进而论述该主题国内外研究现状和个人研究思路；第二部分是地方债相关问题概述，主要探讨了地方债券的理论基础、地方债券的历史、地方投融资平台、地方债面临的主要风险；第三部分对我国地方政府责任进行界定，确定了地方政府的角色；第四部分介绍国外地方债责任制度；第五部分提出了构建地方政府责任控制机制。 

 

关键词：地方债；政府责任；宪政解读；域外考察；本土探索

目录

摘   要 - 1 -

一、绪论 - 1 -

（一）选题意义 - 1 -

（二）文献综述 - 1 -

1.国外文献 - 1 -

2、国内文献 - 1 -

（三）研究思路 - 2 -

（四）创新之处 - 2 -

二、地方债及相关问题 - 2 -

（一）地方债概念的界定 - 2 -

（二）发行地方债券的理论基础 - 2 -

1.公共物品理论 - 2 -

2.财政分权理论 - 3 -

3.公正效率理论 - 3 -

（三）发行地方债券所面临的主要风险 - 3 -

三、地方债责任经验与启示 - 3 -

（一）国外及我国东部地区地方债约束模式 - 3 -

1.市场约束 - 3 -

2.行政控制 - 3 -

3.制度约束 - 3 -

4.政府协调 - 4 -

（二）国外及我国东部地区地方债担保形式 - 4 -

（三）国外及我国东部地区地方债对我国的启示 - 4 -

四、我国中西部城市地方债的责任制度构建 - 4 -

（一）中西部城市地方债发行期间的政府责任 - 4 -

（二）中西部城市地方债使用期间的政府责任 - 5 -

（三）中西部城市地方债偿还期间的政府责任 - 5 -

1. 偿债期间的规制 - 5 -

2. 多样化担保责任 - 5 -

3. 行政编制约束机制 - 6 -

4.中西部城市地方债预警机制 - 6 -

致    谢 - 7 -

参考文献 - 8 -