我国商业银行操作风险控制管理

摘 要

伴随着经济的飞速发展以及社会环境的日益复杂,商业银行操作风险的控制问题也成为各大银行的重要关注点,尤其近年来分行、支行数量不断增多,程序不完善,员工素质水平不达标等问题,导致我国商业银行的操作风险问题日益严峻,不论是从客户的角度还是银行自身出发,都会对双方构成不良影响。

与发达国家相比,我国商业银行操作风险管理滞后,想要在激烈的市场竞争中生存下来,就必须认清形势,结合自身实际.深入贯彻银行内部控制制度的实施,以此来规范银行操作,尽可能的规避操作风险,提高商业银行的自身综合实力。现阶段,我国多家商业银行已开始将内部控制理念引入操作风险管理的全过程,整体提高了我国商业银行内部控制体系建设水平。但是在不断尝试和调整的过程中,操作风险管理隐患仍然存在。

本文从商业银行内部控制角度对商业银行的操作风险管理存在的问题进行分析和总结,并在此基础上探寻造成问题出现的原因,在理论分析和事例分析的基础上,从内部控制的角度提出商业银行操作风险管理的对策和建议,希望能够提高我国商业银行操作风险防范和管理的能力。

关键词: 内部控制 操作风险 风险管理

目 录

引 言 1

一、商业银行操作风险管理的概述 2

（一）商业银行操作风险的定义 2

（二）商业银行操作风险的特征和分类 2

二、国内外对商业银行操作风险管理现状 4

（一）国外对商业银行操作风险管理现状 4

1.操作风险研究历程 4

2.操作风险的研究方法 4

（二）国内对商业银行操作风险管理现状 4

1.对操作风险管理的框架研究 4

2.解读和研究巴塞尔新资本协议 4

3.对操作风险问题成因及防范措施的研究探讨 5

三、案例分析-以H银行为例 6

（一）H银行案例背景 6

（二）H银行操作风险管理过程中存在的主要问题 7

（三）导致H银行操作风险产生的原因 8

四、H银行操作风险管理的改进措施 10

（一）改善员工应对操作风险环境 10

1.提高员工综合质素、加强基层员工道德风险意识 10

2.完善绩效考核制度 10

3.健全员工行为监督机制 10

（二）改进操作风险管理内部流程 10

（三）完善信息沟通制度 11

1.创建银行内部的内控信息共享平台 11

2.建立良好的信息披露制度 11

3.健全信息反馈机制 11

4.加强操作风险损失数据库的建设 11

（四）建立科学合理的评估体系 12

（五）重视对创新业务的风险管理 12

五、结论 13

参考文献 14

致 谢 15