商业银行柜台操作风险管理研究—以A银行为例

——以A银行为例

内 容 摘 要

商业银行所需要面对的风险通常来自四个方面,通常是信用方面的风险、市场流动性方面的风险、操作方面的风险以及市场环境方面的风险。而操作风险在众多风险中具有发生频率高、分布情况分散的特征,在管理方面较为困难。为此,本文以A商业银行柜台操作风险管理为题进行了研究,其主要目的在于对商业银行柜台操作风险的特征进行分析,归纳操作的风险点,提出对应的改进措施和建议。在研究内容方面,分别从理论分析、案例研究以及建议和措施的提出三个方面开展

首先,在理论分析方面。以商业银行操作风险的分类和特征为切入点,将柜台操作风险与其他风险类型进行对比。论述了商业银行柜台操作风险的特征以及管理的基本原则以及风险管理的具体内容。其次,以A商业银行为具体的研究对象进行案例分析。通过不同的案例进行了风险点的归纳和总结。将A商业银行的柜台操作风险事件划分为操作失误、内部欺诈、主观违约、审核不当和集中授权违规等不同的类型并对于已经发生的风险事件进行风险点的梳理,并对造成这些风险事件发生的归因总结,分析A商业银行柜台操作风险管控中存在的问题。最后,根据案例分析结果,针对A商业银行在柜台风险管理中存在的不足,从人员素质、管理制度、风险管理 

 [关键词]：商业银行；操作风险；柜台操作；风险管控

目       录

一、导论4

（一）研究的背景和意义4

1、研究背景4

2、研究的意义5

（二）相关理论及文献综述6

1、相关理论6

2、文献综述7

3、研究方法9

4、研究思路和框架10

二、商业银行柜台操作风险管理概述12

（一）商业银行操作风险特征及分类12

1、商业银行操作风险特征12

2、商业银行操作风险分类13

（二）商业银行柜台操作风险的定义及特征13

1、商业银行柜台操作风险的定义13

2、商业银行柜台操作风险的特征14

三、A商业银行柜台操作风险管理现状及存在问题分析15

（一）商业银行的简介15

（二）A商业银行柜台操作风险管理存在的问题15

1、操作失误类风险管理问题15

2、内部欺诈类风险管理问题16

3、主观违规类风险管理问题16

4、审核类风险管理问题17

5、集中授权类风险管理问题17

6、现金管理类风险管理问题17

（三）A商业银行柜台操作风险管理问题成因分析18

1、业务流程和管理制度建设滞后原因18

2、内控体制存在缺陷18

3、未采用先进的操作风险管理手段和技术18

4、A商业银行员工素质不足19

5、A商业银行操作风险管理文化缺失19

（四）加强A商业银行柜台操作风险管理的对策19

1、加强员工素质与风险意识19

2、强化内控机制20

3、建立综合柜员约束机制20

4、提高综合柜员技能素质和道德素养20

四、结论与启示21