论我国商业银行贷款风险管理制度

摘 要

金融自由化、全球化和金融创新迅猛发展，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理，对金融风险的认识更加深入，风险管理的理念和技术有了新的提升。2004年《巴塞尔新资本协议》的公布，提出了信贷资产与非信贷资产并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式，对中国的银行业来说是一个巨大的挑战。因此，加强我国商业银行的贷款风险管理是一个亟待解决的问题。

本文以我国商业银行的贷款风险管理体系为研究对象，通过对目前风险管理中存在的问题的分析，同时依据巴塞尔新资本协议风险管理的要求，在借鉴的基础上建立一个有我国特色的、完整的、全面的贷款操作风险管理框架。

目录

摘 要1

1引言3

2风险管理的基本概念、作用及发展4

2.1风险与风险管理的概念4

2.2商业银行风险的划分6

2.3风险管理的作用6

(一)风险管理能力是银行业的核心竞争力之一6

(二)风险管理是银行产品定价的基础7

(三)风险管理是商业银行持续经营的基石7

(四)风险管理是全面成本管理的需要和前提8

(五)风险管理是科学考核的基础8

(六)风险管理是银行开拓市场的前提9

3巴塞尔体系9

3.1何为巴塞尔体系9

3.2新资本协谈10

3.3巴塞尔委员会对风睑的划分10

4我国商业银行风险管理体系现状分析14

4.1国内银行业风险管理组织架构的现状和问题14

4.1.1国内银行业风险管理组织构架现状14

4.1.2国内银行业风睑管理组织构架存在的问题15

1.风险管理委员会框架不健全15

2.风险管理体系中的信息系统亟待完善16

3.基层分支机构风险管理缺失16

(二)风险管理职责不完善16

1.风险战略管理职责须强化16

2.风险管理的审计稽核职能缺乏17

3.风险管理相关部门的权威性需要加强17

4.2国内银行业信用风险评估体系的评价18

(一)信用风险评估和预警依赖于管理人员的主观判断18

(二)信用评级体系不健全，评级结果欠科学18

(三)信用风险管理机制和管理方法落后19

(四)信用风险评估的相关数据严重缺乏，信贷人员综合素质不高19

(五)企业假账盛行，导致评级结果不能真实反映企业的信用状况20

4.3国内银行业市场风睑管理体系现状20

4.4国内银行业操作风险管理体系的三大缺陷22

(一)操作风险管理理念有误22

(二)操作风险管理架构不健全22

(三)操作风险管理手法单一22

1.过分依靠内部审计，忽略外部审计力量。23

5构建中国银行业全面风险管理体系24

5.1改进目前国内银行业风险管理框架24

(一)进一步强化董事会在风险管理中的作用24

(二)进一步完善高级管理层下风险管理委员会的设置24

(三)强化对风险管理的审计监督25

(四)完善风险管理信息系统26

(五)完善基层分支机构的风险管理架构26

5.2构建国内商业银行市场风险管理体系27

(一)组合架构、绩效考核和风险文化27

(二)方法和工具27

(三)业务流程28

(四)信息系统29

5.3构建国内银行操作风险管理体系30

(一)风险战略30

(二)风险战略操作风险管理流程30

(三)基础设施33

(四)环境34

6 结论35

参考文献36