商业银行综合柜员制的操作风险与防范

目 录

内 容 摘 要3

一、 商业银行综合柜员制操作风险的种类及形式4

（一）商业银行综合柜员制操作风险种类划分4

（二）商业银行综合柜员制操作风险表现形式4

二、商业银行综合柜员制操作风险的成因5

（一）制度引发的操作风险5

（二）员工工作能力引发的操作风险5

（三）人员配置及硬件设施等引发的操作风险5

（四）道德因素引发的操作风险6

三、商业银行综合柜员制操作风险的管理现状6

（一）治理结构缺陷及内部控制不力导致对经营管理层监督不足 6

（二）经营管理层激励不足及激励失当产生道德风险 6

（三）操作风险管理手段亟待加强。 7

四、商业银行综合柜员制操作风险的防范7

强化内控机制 牢固树立安全效益、稳健经营的指导思想..........7

建立综合柜员约束机制 强化商业银行业务内部制约机制，贯彻落实各项制度要求.......................................................8 

提高综合柜员技能素质和道德素养.............................8

加强硬件设施投入...........................................8

参 考 文 献9

商业银行综合柜员制的操作风险与防范

【内容摘要】：银行是全社会的现金出纳中心,现金出入频繁,特别是对公业务,常常单笔金额较大,综合柜员制要求柜员具备较全面的业务知识和较高的操作技能,知识和技能不适应必然造成操作失误的增加;单人为客户提供金融服务是综合柜员制的基本要求,其表现形式为单收单付,柜员与客户“一对一”,因是单人临柜,柜员稍有疏忽大意就会发生差错,柜员自身承担风险和银行防范业务风险的难度同时加大。

研究内容：商业银行操作风险主要源于内部管理不善、有章不循、违规操作及外部事件等原因。例如： 账户管理风险、不按规定与开户单位定期办理对账； 单位预留印鉴卡片及客户签章（字）管理风险目前商业银行综合柜员制操作风险的成因主要有制度引发的操作风险、员工工作能力引发的操作风险等引发的操作风险 、道德因素引发的操作风险. 

商业银行综合柜员制操作风险的管理现状也比较堪忧，从现实情况来看，国内外银行所发生的一系列重大案件都是与操作风险有关。虽然国内银行在防范操作风险方面作了大量的工作，但由于受认识上的误区，发展滞后等因素的影响，目前国内银行在操作风险的控制上仍存在一定的缺陷，直接制约着操作风险管理机制的建立和完善。如：治理结构缺陷及内部控制不力导致对经营管理层监督不足、经营管理层激励不足及激励失当产生道德风险、操作风险管理手段亟待加强。 

结合实际现状建议：商业银行综合柜员制操作风险的防范应该做到四步：强化内控机制 牢固树立安全效益、稳健经营的指导思想、建立综合柜员约束机制 强化商业银行业务内部制约机制，贯彻落实各项制度要求、提高综合柜员技能素质和道德素养 、加强硬件设施投入 。

【关键词】：综合柜员制 操作风险 风险防范