我国企业内部资金集中管理研究与案例分析

目    录………………………………………………………………………1

内容摘要………………………………………………………………………2

一、引言………………………………………………………………………3

    （一）研究的背景………………………………………………………3

    （二）研究方法、思路和结构框架……………………………………3

二、企业集团资金集中管理的基础理论……………………………………3

    （一）资金集中管理的含义和目标……………………………………4

三、我国企业集团资金集中管理的主要模式和作用………………………5

    （一）我国企业集团资金集中管理的主要模式………………………6

    （二）资金集中管理对我国大型企业集团的作用……………………7

四、我国大型企业集团资金集中管理存在的问题…………………………7

    （一）资金管理效率低…………………………………………………7

    （二）建立资金集中管理的风险防范机制……………………………8

五、加强资金集中管理的建议………………………………………………9

    （一）不断优化产品内部结算体制……………………………………9

    （二）投资链条较长对资金集中管理工作应适当考虑………………10

    （三）调整集团公司成员单位，减少集中管理难度…………………10

    （四）资金集中管理要注重统筹管理、提高效率……………………10

六、案例分析…………………………………………………………………11

    （一）案例集团企业情况………………………………………………11

    （二）实施资金集中管理细则…………………………………………11

（三）资金集中管理的效果……………………………………………11

（四）延长石油管理模式中的不足与建议……………………………12

参考文献………………………………………………………………………13

致谢……………………………………………………………………………14

内 容 摘 要

近年来，随着经济的发展，国内外企业集团在不断的增加，而企业内部的机构和运作也越来越健全，企业内部资金管理也成了企业的核心工作之一，而如何对企业内部资金管理会对公司的运作、资金调配等带来直接的影响。

企业集团资金集中管理作为满足集团资源一体化运作的有效途径和必然举措，已被现阶段各大企业所广泛接受和认可。以财务资源集约化利用为基本目标的资金集中管理，可在有效满足生产经营管理活动对资源优化配置需求的同时，最大限度地发挥集团资金资源的复合优势，并达到降低管理成本、提高决策效率、防范相关风险等多重管理目的。

由此，总结分析国际国内企业集团的资金集中管理现状，研究并借鉴其资金集中管理的成功经验，探索并完善企业集团资金集中管理体系的实现途径，必将具有十分重要的现实意义。

本文试图采取理论、宏观分析等方法对企业集团资金集中管理体系的基本框架与实现途径进行研究与探讨。

    关键词:结算中心 资金调配 集中管理