浅谈邮储银行柜面操作风险的成因和控制

内 容 摘 要

随着邮政金融业务的迅猛发展,邮政金融产品越来越多样化和复杂化,大量的金融业务均需通过柜面交易由人工“操作”来实现，柜员有意或无意的“操作失误”，使操作风险时时刻刻伴随在银行的运行过程中，有时会带来巨大的、甚至是不可挽回的损失。如法国的巴林银行，因交易员的违规操作导致银行巨额亏损，直至倒闭。

国际金融业和银行监管机构在关注商业银行的信用风险和市场风险的同时，越来越重视防范操作风险。巴塞尔银行监管委员会2004年6月发布的《新资本协议》更是继信用风险、市场风险之后，对银行的操作风险提出了资本要求。中国银行业监督管理委员会在2005年就发布了《关于加大防范操作风险工作力度的通知》，对银行机构的操作风险提出了更高的监管要求。

针对操作风险的广泛性，及其对银行造成的巨大危害，本文就邮储银行柜面操作风险的表现形式和成因进行了深入剖析，并提出一系列控制措施，旨在切实有效防范各类柜面操作风险，促进邮储银行健康稳定发展。

关键词：操作风险、成因分析、监督检查、预警监测、风险评估和报告、风险控制

目  录

操作风险概述

操作风险的概念

操作风险按业务分类

柜面操作风险的表现形式

（一）现金和重要空白凭证管理欠缺

（二）业务操作欠规范

（三）重要物品的管理和交接不严密

（四）综合管理制度执行不到位

柜面操作风险的成因

（一）重经营业绩轻内控管理

（二）人员配备不足且流动性大

（三）人员业务知识和技能匮乏，

（四）规章制度和业务系统及流程存在漏洞

（五）柜员安全意识及自我保护意识不强

（六）岗位轮换及强制休假未执行

（七）考核机制不尽合理，员工道德素质不高

（八）内部欺诈

柜面操作风险的控制措施

加强业务和岗位技能培训并持证上岗

按监管要求配足人员并保持人员稳定

完善规章制度和业务操作流程

加强业务系统建设并升级更新

强化对网点的现场检查和监督

实行轮岗和强制休假制度

开展支行长和柜面从业人员风险排查活动

建立双向积分的奖惩考核机制并与管理层绩效挂钩

强化内控意识并树立合规管理文化理念

加强职业道德教育

利用信息技术手段加强防范柜面操作风险

（一）邮政金融电子稽查系统简介

（二）邮政金融电子稽查系统的运用方法

六、结束语

参考文献