浅析怀集农信社内控管理存在的问题及对策

一、内控管理的基础知识………………………………………………..………3

（一）内部控制的定义…………………………………………………..………3

（二）内部控制的目标……………………………………………………………3

（三）内部控制的原则……………………………………………………………4

（四）内部控制的要素………………………………………..…………………4

二、怀集县农信社内控管理的现状及原因分析……………………..….…...5

（一）思想认识不到位…………………………………………………..………6

（二）规章制度不健全……………………………………………………………6

（三）内控管理失调缺乏内控激励机制…………………………………………7

（四）检查监督不到位………………………………………..…………………8

（五）制度执行不到位……………………………………………………………8

三、完善内控管理的建议…………………………………..……………………9

（一）更新观念，抓思想认识到位……………………….…………………….9

（二）完善体系，抓制度建设到位…………………….………………………10

（三）认真学习，抓制度认识到位……………………….……………………10

（四）强化措施，促激励到位…………………………….……………………11

（五）加强监督，抓责任明确到位………………………….…………………11

四、提高执行力是内控管理保障………………………..…………………….11

（一）加强稽核队伍建设………………………………….……………………12

（二）严肃纪律，抓制度落实到位……………………….……………………12

（三）抓好内评，促制度执行到位…………………………….………………13

参考文献…………………………...…….……………….……………………14

内 容 摘 要

怀集县农信社统一法人后各项存款稳步递增，贷款规模逐步扩大，各种新型理财业务的不断增加，经营实力不断壮大，企业形象和社会地位大幅度提高，但是随着农信社体制改革步伐的加快，现有的内控管理已不能与高速发展的农信社相适应并在一定程度上制约着她的发展。农信社现有的内控管理与改革发展的矛盾日益突出，因此在农信社体制改革发展过程中，必须对原有的内部控制制度的缺陷进行矫正和完善，使其在良好的制度环境中有效运行。

关键词：改革发展  内控管理  机制  对策