商业银行防范集团客户信用风险研究

摘要

集团客户就是企业通过内聚外联、扩大规模等方式进行产业和行业并购整合而形成的企业集团的总称。我国改革开放以来，随着经济全球化、一体化进程的加快，国内和国际市场的竞争加剧，为提升自身的竞争实力，更多的国内企业加入到国内和海外的并购行列，从而诞生了一批较大规模的集团企业。一方面，集团企业作为一个国家产业实力和竞争力的标志，成为商业银行重点拓展的客户群体，也为商业银行带来了明显的规模聚集效应，另一方面，集团客户由于融资规模巨大、债权银行较多，一旦出现信用风险，往往产生连锁的资金链风险和系统的银行风险。因此，集团客户的信用风险必须引起商业银行的关注。

　　本文首先对国内外研究现状及观点进行了回顾，汇总了现有研究成果，通过与国际先进商业银行的比较，指出我国商业银行在集团客户风险管理中存在的不足，特别是对大型集团客户缺少风险管理经验。在此基础上，本文进一步深入剖析了我国集团客户信用风险产生的原因，重点分析了集团客户信用风险的特征和类型，并对商业银行经营产生的影响。结合银行经营实际，从经营体制、经营意识、主观行为等方面，归纳出我国商业银行在集团客户信用风险管理中存在的几大问题。通过本文的研究，不仅可以拓宽商业银行防范集团客户信用风险的视野和思路，更有助于为管理层提供切实可行的对策和建议，从而促进商业银行和集团客户双向、健康、快速发展。

　　本文包括六部分内容，分别是绪论、相关文献综述、集团客户的信用风险分析、商业银行风险管理中存在的问题、防范集团客户信用风险的对策、结论。

关键词：商业银行；集团客户信用风险；研究

目     录

内容摘要 I

1  绪  论 1

1.1  背景及意义 1

1.1.1  选题背景 1

1.1.2  选题意义 2

1.2  内容与预期成果 2

1.2.1  研究内容 2

1.2.2  预期成果 3

1.3  研究的主要方法 3

2  相关文献综述 4

2.1   国外研究现状与观点综述 4

2.1.1  信息不对称与集团企业违约研究（stiglitz.1981） 4

2.1.2 软预算约束与集团企业违约研究(dewartripont&maskin.) 4

2.1.3  企业价值理论与集团企业违约研究(merton模型) 5

2.2  国内研究现状与观点综述 5

2.2.1  关于集团客户的界定 6

2.2.2  集团客户风险的特点 6

2.2.3  集团客户风险管理的主要观点 7

2.2.4  现代商业银行集团客户风险管理体制研究的主要观点 8

3  集团客户的信用风险一般分析 9

3.1  集团客户信贷风险的特征 9

3.1.1  集团客户风险具有隐蔽性 9

3.1.2  集团客户风险具有复合性 9

3.1.3  集团客户风险具有滞后性 9

3.1.4  集团客户风险具有突发性 9

3.1.5  集团客户风险具有行政性 10

3.2  集团客户的信贷风险类型 10

3.2.1  集团客户的投资经营风险 10

3.2.2  集团客户的道德风险 12

3.2.3  集团客户内部关联企业的互保以及过渡对外担保产生的风险 13

3.2.4  集团客户由于违法违规经营带来的不确定风险 14

4  银行对集团客户风险管理中存在的问题 15

4.1  认识偏差与管理粗放 15

4.2  方式滞后与创新不足 15

4.3  竞争无序与过度授信 15

4.4  银企经营层次不对等和信息不对称 16

4.5  银行体制不完善及员工操守不规范 16

5  防范集团客户信贷风险的对策 17

5.1  风险意识的强化与先进信贷经营理念的树立 17

5.1.1  正确认识和处理好市场营销与风险控制的关系 17

5.1.2  正确处理好做大总量与经营转型的关系 17

5.1.3  正确认识商业银行短期利益和长期利益的辩证关系 17

5.1.4  正确认识并走出集团客户“表象”的误区 17

5.2  严把信贷准入和决策关 18

5.2.1  强化调查力度 18

5.2.2  延伸调查宽度 18

5.2.3  挖掘调查深度 19

5.3  进一步强化授信管理 19

5.3.1  完善授信制度 20

5.3.2  界定授信范围 20

5.3.3  确定授信总量 20

5.4  建立上下联动与信息共享的集团客户贷后管理体系 21

5.4.1  建立集团客户主办银行制度 21

5.4.2  加强对集团客户贷款实际使用的监管 21

5.4.3  加强集团内部关联企业之间的关联交易互保行为的监控 22

5.4.4  建立集团客户的风险预警机制 22

5.4.5  创新集团客户信用风险的处置方式 23

5.5  构建风险共防机制 23

5.5.1  建立银行同业风险共防制度 23

5.5.2  建立银行同业与社会执法部门风险共防制度 24

5.6  拓宽集团客户融资渠道 24

6  结  论 25

参考文献 26