答辩问题
问题一、1.贷款抵押物对银行具有什么重要作用？
2.目前我国对抵押物价值的评估的四种方法各具有什么优缺点？使用范围怎样？
3.贷款抵押物的不当选择会给银行带来什么风险？
答： 1. 众所周知，银行的信贷资产是以安全性作为第一前提的， 但从目前各商业银行的资产质量状况来看，不良资产正以难以遏制的势头不断涌现，长此下去，我国有陷入金融危机之虞。造成不良资产剧增的原因是多方面的，重要的原因是商业银行早期信贷资产的粗放经营，大量毫无依据的保证、担保及因个别信贷人员的职业道德缺失所暴露出来的问题贷款比比皆是，触目惊心，因抵押物的瑕疵而造成大量的债权被悬空，恶意逃债者却逍遥法外的情况也在各行普遍存在，在公司及个人信用征询系统信息不对称的今天，无数经验教训彰显出抵押物管理工作的重要性，占有足值、合法、有效、变现能力强的抵押物对银行资金的安全具有十分明显的意义。
2. 目前我国对抵押物价值的评估有以下四种方法
（1）收益现值法。即将评估对象剩余寿命周期每年（每月）的预期收益，用适当的折现率折现，累加得出评估基准的现值，以估算资产价值的方法。
采用收益现值法的优点，是与投资决策相结合，容易被交易双方接受；能真实和较准确地反映车辆本金化的价格。
采用收益现值法的缺点，是预期收益额预测难度大，受较强的主观判断和未来不可预见因素的影响。
该方法较适用评估投资营运的车辆。
（2）现行市价法。即通过市场调查，选择一个或几个评估对象相同或类似的资产作为比较对象，分析比较对象的成交价格和交易条件，进行对比调整，估算出资产价值的方法。
用现行市价法得到的评估价值能够客观反映评估对象目前的市场情况，其评估的参数、指标直接从市场获得，评估值能反映市场现实价格。因此，评估结果易于被各方面理解和接受。
这种方法的不足是需要以公开及活跃的市场作为基础，有时寻找参照对象困难，可比因素多而复杂，即使是同一个生产厂家生产的同一型号的产品，同一天登记，由于不同人员的使用，因其使用强度、使用条件、维修水平等多种因素作用，其实体损耗、新旧程度都各不相同。
用市价法进行评估，要全面了解市场情况，这是市价法评估的关键。对市场了解的情况越多，评估的准确性越高。该方法较多应用于房地产评估，特别是商品房评估。
（3）重置价格法。即现有条件下被评估资产的全新状态的重置成本减去该项资产的实体性贬值、功能性贬值和经济性贬值，估算资产价值的方法。
用重置价格法可以比较客观地反映评估对象的资产价值，不足之处是因造成贬值的外部因素较多，造成损失的程度不尽相同，如果不能统筹考虑这些因素，评估价格可能会偏离实际价值。
在涉及企业股份经营、兼并及转让和债转股等经济行为中，较多采用重置价格法方法。
（4）清算价格法。即对破产企业，按破产时的资产可变现价值确定。
清算价格法的使用范围比较狭窄，是人民法院宣告破产的企业在清算时采用的评估方法。
3. 贷款抵押物的不当选择会给银行带来信贷资产损失的风险。根据规定，银行在向客户发放贷款前，会做客户信用评价，对借款人的现金流作深入细致的了解，以保证贷款的第一还款来源。但企业的经营状况是动态的，它受国家政策、经济环境、企业决策、法律诉讼等诸多因素的影响，时刻在发生变化，加上部分借款人的恶意逃废债等情况，就会经常出现第一还款来源不能保障的情况。在企业因各种原因不能偿还贷款时，通过各种途径处置足值、合法、有效的抵押物，用于偿还借款人所欠银行本息，这对保证信贷资产安全显得尤为重要。
2006年4月13日
