答辩问题
问题一、
1.中间业务和表外业务的区别是什么?
2.中间业务会面临哪些风险?
3.如何管理上述的风险?
答：
1.中间业务和表外业务的区别是：
根据中国人民银行于2001年６月颁布的《商业银行中间业务暂行规定》，中间业务的定义是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。根据这一属性，以及各种中间的服务性和风险性特点，中间业务可分为九大类：支付结算类中间业务；银行卡业务；代理类中间业务；担保类中间业务（担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务，主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等）；
承诺类中间业务（承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种）；交易类中间业务（商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务：远期合约、金融期货、互换、期权）；基金托管业务；咨询顾问类业务；其他类中间业务。
按照2000年10月中国人民银行发布的《商业银行表外业务风险管理指引》的解释，表外业务被定义为“商业银行所从事的，按照现行的会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但能改变损益的业务。具体包括担保类、承诺类和金融衍生交易三种类型的业务”。 其中担保类业务是指商业银行接受客户的委托对第三方承担责任的业务，包括担保（保函）、备用信用证、跟单信用证、承兑等。承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。金融衍生交易类业务是指商业银行为满足客户保值或自身头寸管理等需要而进行的货币和利率的远期、掉期、期权等衍生交易业务。
中间业务和表外业务的共同点是：不计入资产负债表，但能改变损益的业务。其不同之处在于业务范围的不同：担保类、承诺类和交易类等三类中间业务基本函盖了表外业务。
2.中间业务的风险：
商业银行拓展中间业务主要风险包括：
（1）、制度风险：代理类、交易类中间业务涉及证券、保险等混合业务，与我国证券、银行、保险目前实行分业经营，制度法律法规保障不足。
（2）、市场风险：交易类中间业务有较大的市场风险。
（3）、经营竞争风险：中间业务有广阔的市场空间，吸引众多商业银行抢入。支付结算类、银行卡业务、代理类等中间业务模仿性强；容易导致过度竞争、无序经营。
（4）、内控风险：现有中间业务会计难于反映、透明性差；涉及银行内部多个部门、风险分散，内部控制较难。
（5）、违约风险：担保类中间业务商业银行为担保类中间业务客户提供担保，承担客户违约风险的业务。
3. 商业银行应对上述风险加强管理：
（1）、立足我国分业经营现实，充分利用现有制度法律法规，审慎开拓市场。
在现行的分业管理模式下，自觉接受中国人民银行的监督，严格业务经营范围，规范业务经营领域。坚持协议的合规合法性。很多中间业务都是以委托或代理的形式开展的，而双方协议是中间业务的基础环节，委托人的口头表示不能成为办理业务的依据，商业银行应当坚持合同的书面化，并对委托凭证进行严格审核。
（2）、培养金融衍生业务类专业人才，利用各种金融工具进行资金交易活动，建立数量风险评估模型、严格规范管理交易类中间业务。运用中间业务的风险管理新技术：
.建立风险的电脑控制系统。美国信孚银行在这方面有成功的经验。信孚银行中间业务（尤其是衍生工具）全球管理的关键是建立完善的信息和控制系统，该系统包括日常监测系统、电脑信息与决策系统，通过数学模型向高级管理层提供市场的最新变化、最新技术和产品信息，帮助其分析市场趋势，决定资本额、止亏限额和流动性限额。1994年2—5月国际金融市场因美国利率突然调高而出现大幅调整时，完善的电脑控制系统成功地帮助信孚银行减少了在衍生市场的损失。进行资产组合管理。资产组合管理，即通过资产组合多样化来管理中间业务的风险，以通过某种资产的盈利来抵补另一种资产的亏损而取得整体盈利。拥有的资产组合越多，则风险越小。
（3）、支付结算类、银行卡业务、代理类等模仿性强的中间业务上，商业银行应从银行产品竞争的阶段提升到服务、品牌竞争取胜的高度，以服务创造价值、以品牌赢得市场。
（4）、风险内控方面我国商业银行应借鉴国外商业银行的成功经验，加强中间业务的内部风险管理，建立和完善中间业务的风险管理系统。包括：完善中间业务规章制度和操作规程；加强中间业务风险的基础性管理，重视前台交易和后台管理的结合。商业银行中间业务的管理人员不但要管好前台交易，也要加强对后台的结算、报告系统的管理，强化管理、交易、清算三分离体系。
（5）、防范违约风险：.坚持对客户的信用评估制度，.制定保护性条款，合理确定和调整中间业务的价格，以收入补偿风险
商业银行同时应当在《巴塞尔协议》所确定的框架原则基础上，建立统一的中间业务风险衡量标准和风险检测体系，把中间业务的风险转换成表内资产负债风险，进行动态有效地管理风险。
