答辩问题
1、我国商业银行信贷风险的表现形式？
商业银行信贷风险的类型可以从总体上划分为市场性风险和非市场性风险两类。市场性风险主要来自借款人的生产和销售风险，即借款人在商品的生产和销售过程中，由市场条件和生产技术等因素变动而引起的风险；非市场风险主要指自然和社会风险。自然风险是指由于自然因素使借款人蒙受经济损失无法偿还信贷本息的风险；社会风险是指由于个人或团体在社会上的行为引起的风险。
商业银行具体表现形式又分为：操作风险、担保风险和道德风险。（一）操作风险。根据巴塞尔协议所给的定义, 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。操作风险依据风险成因又可细分为两类一类是操作失败或失误风险, 包括人员风险、流程风险和技术风险等, 另一类是操作策略风险, 指在应对外部事件或外部环境时, 如政治、税收、监管、政府、社会、市场竞争等, 由于采取了不适当的策略而导致损失的风险。前者主要与内部控制效率或管理质量有关, 又称为内部风险后者主要与外部事件有关,又称为外部事件或外部依存风险。（二）担保风险。信贷担保只是发放信贷的必要条件而不是发放信贷的充分条件。目前，商业银行对信贷担保还存在一种错误认识，即过于看重信贷担保的作用，认为只要有信贷担保就可以发放信贷。信贷担保只是分散了信贷风险，提供了一种补偿功能，但它不能改变借款人的信用状况，也不能保证足额偿还信贷，因此不能从根本上消除信贷风险。缺乏判断抵押品评估机构评估资格和识别评估结论准确与否的标准。对于是由银行还是由借款人聘用评估机构、聘用具有什么资格的评估机构、如何考核评估机构的资信状况、如何判定评估机构的评估结论是否准确等没有明确要求。实际情况是评估机构基本上是由借款人聘用，支付评估费用，受聘的评估机构往往考虑借款人的要求，高估抵押物价值，银行只要看到评估机构的评估报告后就予以认可，造成大多抵押物价值高估，银行处置抵押物时，要么抵押物有价无市，要么清算价值大大低于账面价值。另外也没有判断抵押物变现能力的标准。造成实际工作中无法判断抵押物是否为市场所接受，接受程度如何。（三）道德风险。根据商业银行信贷业务的管理体制和操作流程,道德风险主要存在于以下三个层次,并具体表现为：1.商业银行信贷业务的决策层的道德风险。目前商业银行信贷的决策层主要是各级行的领导和信贷审批人员。在目前我国商业银行的产权体制下,进行信贷决策的个人大多不拥有与其职权相适应的产权,事实上并无足够的经济能力对决策结果负责,或者只负有微不足道的责任,而且在目前的我国商业银行内部管理机制下,决策人员对信贷所创造的风险和收益所承担的责权利也是不对等的,这是决策层存在道德风险的根本原因,具体表现在决策行为的非市场化,对高级管理层的约束力软化,对违规行为反应迟钝等等；2.商业银行管理层的道德风险。商业银行的管理层主要指各级管理行的信贷业务管理人员。决策层的道德风险增加了管理层的道德风险,如表达意见不是从实际出发而是“迎合上意”,利益目标短期化,在决策层对管理层的约束力软化的情况下,不同形式的越权经营,对下级违规行为反应麻木甚至默许,账外经营,操纵会计报表,人为调整统计数据,报喜不报忧等等；3.商业银行经营层的道德风险。商业银行的经营层是指信贷业务的直接经办人员。他们是信息的收集者,是微观信息量最丰富的层次,由于其获取的微观信息量最大,当管理层的监督不到位时,成为商业银行内部道德风险发生频率最高的层次。如工作人员利用制度漏洞,高素质人员利用电脑作案,信贷及不良资产管理人员删除不利信息或提供不实信息误导管理层等等。
2、商业银行信贷风险产生的原因？
答：主要有社会因素、银行自身因素、借款人因素和银行业风险监管乏力因素。具体分别为：（一）社会因素。1.社会信用环境缺失，2.法制不健全，3.金融市场发育迟缓且不规范，使得信贷风险的产生成为必然，4.经济周期变动；（二）银行自身因素。1.银行间恶性竞争，2.行政干预多，3.信贷管理机制不健全，贷款“三查”制度执行不力，4．贷款资金趋向长期化，5.银行内控机制存在问题，内部监督机制不健全，忽视对管理者的管理，6.信贷人员综合素质偏低；（三）借款人因素1．借款人的收入波动和道德风险， 2．借款人蓄意诈骗贷款，3．借款人多头贷款或透支，导致信贷风险上升， 4．担保设定不规范，造成保证悬空，质押物失控，抵押物难以变现，贷款担保形同虚设；（四）银行业风险监管乏力因素。1.银行风险监管体系不够完善，2.银行风险监管理念滞后，3.银行风险监管方式和手段落后，4.银行风险监管内容不够全面。
3、如何防范信贷风险？
答：(一)充实完善各项信贷管理制度 ；(二)建立健全信贷专门管理机构 ；(三)建立科学的个人信用评价体系；(四)建立可靠的贷款风险信息系统 ；(五)进一步完善贷款担保制度 ；(六)把贷款与保险结合起来 ；(七)改善信贷风险控制考核激励机制 ；（八）优化全社会信用环境，建立科学的信用评价体系。
