一、我国商业银行存在的主要问题
二、对策建议
内 容 摘 要
随着金融体制改革的深入和入世步伐的加快，金融业竞争越来越激烈。在挑战面前，我国商业银行暴露了资产质量、创新意识、风险防范、法人治理、队伍素质等与改革开放不相适应等问题。建议地方政府要给予商业银行发展必要的支持；人民银行要继续为商业银行进一步扶持；银监部门要为商业银行的发展创造良好的外部环境；商业银行要搞好自身建设，壮大实力，以适应新形势发展的工作需要。
我国商业银行问题研究
____ 浅谈我国商业银行存在的主要问题及对策
商业银行长期以来一直是我国金融机构体系的主体，在国民经济中发挥着不事替代的重要作用。改革开放以来，我国金融业发展很快，特别是银行业在改革中迅速壮大。随着金融体制改革的深入和入世步伐的加快，金融业竞争越来越激烈，商业银行也面临着前所未有的挑战，自身也暴露了许多问题。
一、我国商业银行存在的主要问题
１、资产质量差，不良资产难处置。城市商业银行承接了原城市信用社大量不良资产，背负了原城市信用社留下的沉重的资金包袱，先天不足，成为大多数城市商业银行的共同特征。数字反映，截至２００５年９月末，按货款五级分类，不良贷款余额１０２７亿元，平均不良贷款率９７％，虽然这些不良资产规模在逐年降低，但目前数量仍然偏高。对于这部分不良贷款，城市商业银行只能用自身利润冲销或地方政府资产置换两种方式来处置。有将近一半商业银行连年亏损，因而根本没有核销不良贷款的能力。
２、缺乏创新意识，经济效益差，阻碍自身和经济正常运行。
对各商业银行来说，“存款立行”几乎成了一条铁律。因此扩大存款规模成了各商业银行的头等大事。由于银行业的扩张和竞争加强，银行的投资活动需要找到足够的社会闲散资金，自然而然存款问题就被放在首要位置。目前，各商业银行每年都分级下达当年存款任务指标。特殊情况下，上级行还会给所属机构来个月度或季度的存款“大会战”，并且将完成存款任务与员工工资、奖金挂钩，与评比先进挂钩。
在“存款立行”观念的支配下，各商业银行盲目拉存，只重视存款数量不重视质量，给自身的发展带来一系列不良后果。如银行不把一定比例的资金运用出去，而自身却要负担相应的存款利息支出，这与银行本质是相悖的。商业银行的经营目标是效益，存款的增加并不等同于效益的增长，它只是实现这一目标的条件之一，只有适度的增长才能保持良性的经济和金融运转。
３、金融市场竞争激烈，防范和抵御风险的能力比较脆弱。现在的金融市场基本上都是资本市场，资本市场的迅速发展所引起的社会资金的分流，既影响了商业银行的存款总额，又影响了商业银行的存款结构，从总量来看，资本市场的发展为广大的居民和机构提供了更多的投资渠道，为了获得更高的收益，他们纷纷从商业银行提取存款的购买股票、债券、证券、基金、保险等资本市场金融工具，因而直接影响商业银行对于存款的吸收。特别是外国银行进入中国金融市场后，它们的实力非常雄厚，直接对优质客户源开展激烈的竞争。因此商业银行在风险拨备显得严重不足。总体上拨备水平很低，缺口很大，根本达不到缓释和抵御风险的目的。另一方面，商业银行的财务包袱仍很沉重，用未来收益弥补损失和补充资本的能力有限。
４、法人治理不完善，制约着商业银行的机制转换。近几年商业银行在健全所有者重大决策与经营者经营管理既相分离又相制约方面作了积极的探索，也积累了一定经验。但与有效法人治理的目标相比，差距还很大。一是有的行董事长长期缺位，由副董事长兼行长行使职权；有行董事长和行长由一人兼职，决策权与经营权没有做到有效分离；有的行董事、监事长期不履行职责，董事会、监事会形同虚设，内部控制或行政控制的问题仍然严重。二是有些经营班子不团结，形不成合力，严重影响了业务发展和经营管理。三是有的商业银行在经营理念、内部控制、经营机制、管理能力等方面也存在不少的问题。“吃大锅饭”的现象仍然存在，激励不够，奖惩不严，约束不力，没有在内部形成一套符合市场化需要的有效约束和激励机制；特别是劳动用工、财务分配、业务管理等方面，没有能够结合市场实际特点，形成一套有特色的制度办法。
５、队伍素质较低，人才储备不足，制约着商业银行金融管理水平的提高。近几年各地商业银行采取了一些措施补充了一些专门人才，在年龄结构、知识结构等方面有了改善，但还没有从根本上解决。企业的竞争，从某种程度上来说就是人才的竞争。外资银行进入中国后，本土化及经营管理的需要都会促使其在人才方面与中资银行进行争夺，而外资银行高薪、高福利及较多的培训机会对优秀人才有较大的吸引力，因此，中资银行人才的流失在所难免。优秀人才的流失短期内会导致中资商业银行一部分客户的流失，长期内则在一定程度上会造成中资商业银行发展后劲不足，因此，优秀人才的流失对中资银行的影响不容忽视。
二、对策建议
１、地方政府要给予城市商业银行发展必要的支持。
①、帮助城市商业银行完善法人治理结构，所有者监管缺位和监管当局监管越位，这是当前城市商业银行普遍存在的一个问题，针对当前存在的主要问题，作为占城市商业银行有绝对控股地位、最大股东的当地政府，一方面对法人结构不健全的要督促尽快完善，选拨配备优秀人员担任董事长、监事长和行长职责，使其各施其职，确保经营管理有序。另一方面对现有经营管理理论联系实际不协调的要及时进行调整，不允许经营管理层出现相互扯皮，合力内耗的现象存在。
②、督促和协调相关部门，加大不良货款清收。地方党玫的重视和支持是顺利开展不良资产清收工作的关键。商业银行的改革发展事关金融业的稳定和发展，争取地方党政大力支持，帮助清收盘活不良贷款，消化历史包袱，是商业银行改善资产质量、提高综合竞争力、增强发展后劲和促进经济发展的有力保证。因此，政府部门要在城市商业银行依法清收、保全不良资产尤其是胜诉案件的执行方面过程中协调督促有关工商、司法等执法部门依法执行到位，确保资产清收工作顺利开展并取得实效，切实帮助城市商业银行真正实现不良贷款双下降。
③、帮助城市商业银行增资扩股。由于资产质量不高，累积亏损较大，加上地方真正有实力的优秀企业不多，城市商业银行募股工作十分艰难。政府部门一方面可以协调当地好的企业，投资入股，同时也可以积极引进外地的民营资本或国外资本投资入股，在甄别其投资人的真实目的后，合理调整城市商业银行的股权结构，经过一定程序的审查后允许其增资扩股，使城市商业银行达到充实资本金的要求。
④、帮助城市商业银行减轻不合理的经营负担。一是有的政府部门将城市商业银行作为准机关性质对待。二是城市商业银行税费负担过重。椐调查统计，城市商业银行仅在资产处置上的税费率就达到２０％以上，还有其他一些名目繁多的摊派、提留，使城市商业银行不堪负重。政府部门应帮助全面清理税费项目，减免不合理的费用负担。
２、人民银行要继续为商业银行进一步扶持。
一是继续给城市商业银行以再贷款支持，并在时间、用途、数量上适当照顾。二是为地方城市商业银行提供结算上的方便，解决结算渠道不畅的问题。三是建立城市商业银行风险处置预案，完善风险救助机制。
３、银行监管部门要为城市商业银行的发展创造良好的外部环境。
①、加大对城市商业银行资产质量的监管。对城市商业银行的不良资产都有所下降并控制在一定的范围之内。同时要为城市商业银行处置不良贷款创造条件，在政策方面给予最大支持。
②、从制度上规范城市商业银行法人治理结构。完善对城市商业银行高级管理人员的责任追究和使用制度。
③、督促城市商业银行进行增资扩股。严格对投资者股东资格的审查，防止财务式、筹资式的入股。
④、督促城市商业银行进一步加强内控管理。在督促城市商业银行加强内控制度建设的同时，重点督促城市商业银行加强对关联交易的监控，强化对非信贷资产和表外业务的风险管理，注意经营管理活动中贷款风险和道德风险的控制。鼓励城市商业银行在开展金融创新的同时，依法合规经营，讲究成本，防止盲目竞争。
⑤、分类把握城市商业银行的机构设置。对自身存在的问题能积极采取措施加以解决，经营能力强、风险程度低、内部控制健全，且具备发展条件的城市商业银行，按市场和经营效益原则，应支持其适当增设机构网点，促进其尽快发展。
４、城市商业银行要抓住发展机遇，壮大自身的实力。
①、转变经营观念，强化风险意识。首先，城市商业银行要提高认识，树立现代经营意识和风险意识，减少行政色彩，加强成本管理，提高经营水平。其次，要调整经营策略，明确市场定位，发挥自身地利、人和优势，将自身定位于“为中小企业服务，为市民服务”，有效规避风险。再次，要结合商业银行实际制订明确的经营战略和工作目标，不单纯追求规模扩张，下大力气使经营规范化，把提高资产质量作为当前工作的中心任务，把开拓创新、控制风险始终放在经营管理的首位。在经营思想上，注重开展金融创新，积极研究并发展新兴的中间业务，逐步改变资产负债单一的现状。
②、加大不良资产的处置力度，做到依法清收。现在，解决不良资产问题已成为城市商业银行迈向现代金融企业目标的重要任务之一，由于不良资产余额和占比居高不下，传统的清收盘活手段较单一，经营机制还不十分灵活等因素，直接影响到了城市商业银行不良资产 “双降”工作，成为深化商业银行改革面前的“拦路虎”。因此，我们必须大胆学习和借鉴同行业的成功经验和做法，结合自身实际不断创新盘活手段，有效地攻克不良资源共享产这个“堡垒”。在处置不良资产上，要措施得力、人员到位、借用合力、抓出成效；在清收不良资产中，要明确目标，落实责任，严格考核，奖惩分明。同时，要主动争取政府部门、法院、工商、税务等部门的支持，正确行使债权人权利，依法清收不良资产。
③、抓好法人治理完善工作，切实履行治理职责。本着决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则，真正建立由股东大会、董事会、监事会和行长层组成的组织架构，明确各方的职责，经此形成各负其责、协调动作、有效制衡的法人治理结构。注重完善和发挥股东会的作用。董事会要切实行施职责，坚决禁止由行务会、党委会代替其职能的实施，努力提高董事会决策的科学性和公正性；明确监事会为股东的常设机构，并发挥其职能作用；建立健全对经营班子及关键职位的控制与监督。
④、强化内部稽核制度，加大查处力度。对超越权限、有章不循、违规违纪者要严肃处理，追究责任，保障制度的严肃性，形成真正意义的制度约束机制。同时，对稽核部门人员隐瞒不报、弄虚作假情况要严肃追究责任。
⑤、改革传统管理体制，大力拓展网上银行业务。网上银行是金融创新与技术创新相结合的产物，需要有新的组织架构和管理体制与之相适应。如对现有银行管理体制进行改革，变“垂直式”、“直线式”管理模式为“扁平式”、“矩阵式”管理模式，加强部门的沟通与协调，加快对市场的反映速度，按照最能满足客户需要，开发客户价值的要求设计业务流程，打破传统的分工概念等。同时，加强工作人员队伍的业务培训，以适应新形势发展的工作需要。
参 考 文 献
1、我国银行业存在的问题及对策
2、当前城市商业银行存在的问题分析及对策
3、21世纪我国商业银行面临的挑战与对策
