银行风险管理的定义及简介
风险管理的定义
银行风险管理简介
建立银行风险管理的目的
银行风险管理的现状问题
风险的种类
我国银行风险管理现状问题
风险存在的原因
如何规避风险
结束语
内 容 摘 要
随着中国利率市场化的推进，人民币汇率形成机制改革的深入，在全球金融国际化的大背景下，银行风险管理问题显得日益突出。自银行产生，风险就与之相伴、形影不离。随着银行业务的不断发展和市场竞争的加剧，银行风险也呈现出复杂多变的特征。中国是处于转型过程中的发展中国家，外部经济环境较为复杂，银行业发展还不成熟，风险的表现形式更为特殊，这对风险管理的要求更高。本文首先从银行风险管理的基本理念入手，简要分析商业银行风险管理的基本轮廓。
论银行风险管理
银行是经营风险的企业，承受风险是银行业的核心特征。银行在金融市场中承担着无法取代的作用，在商业银行诞生的第一天起，风险就如影随形，而商业银行也正是通过对风险的有效管理，获得了对应利润收益，风险管理也就成为了商业银行的核心竞争力。要管理风险，首先要了解什么是风险、风险如何管理、商业银行与风险的关系。
一、银行风险管理的定义及简介
1、风险管理的定义
风险管理的定义为当企业面临市场开放、法规解禁、产品创新，均使变化波动程度提高，连带增加经营的风险性。良好的风险管理有助于降低决策错误之几率、避免损失之可能、相对提高企业本身之附加价值。
2、银行风险管理简介
银行风险管理不仅涉及到银行内的程序和流程，同时也涉及到银行的组织结构、政策以及操作风险的管理流程。对于机构来说，处理操作风险应该有适当的针对操作风险的政策，首先要确定这些政策，同时要把这些政策告知整个银行的人员。在这个过程当中要考虑几个方面：首先要有一个明确的治理结构，必须了解在什么情况下应该向谁汇报。在一个典型的银行案例中，应有一个单独的信用风险管理机构，还有不同业务部门负责日常业务的管理，即有两个报告机制，有关日常运作，向这种业务部门经理汇报；而有关信用方面，必须向有关信用经理汇报。在银行涉及的信息当中还有一点非常重要，即获得信息的人和信息在不同层面的细节。比如董事会所需要的是一个概括性的信息，因而不可能把同样信息交给所有的人。另外，信息应当是具有灵活度的，还需要有灵活收集信息的方法。
3、建立银行风险管理的目的
建立银行风险管理是加强对银行风险的识别、评价和预警，防范金融风险的有效手段。中国银行业监督管理委员会已于05年12月31日颁布了《商业银行风险监管核心指标》（试行）制度，系统的提出了对商业银行业务风险的控制办法。
二、银行风险管理的现状问题
1、风险的种类
（1）信用风险
信用风险又称违约风险，是指银行放款到期时，借款人不向其偿还放款本息而使银行资金无法收回的可能性（指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险）。信用风险在信用关系中产生，存在于信贷行为的全过程中，是目前商业银行金融风险中最大的一种风险。它的具体表现形式是不良贷款比例偏高，即大量贷款不能到期收回。随着金融体制改革的深化和金融市场化程度的提高，商业银行的信贷资金正向着多样化、多风险的融资和投资领域推进。在这种新的金融形势下，商业银行可能遭受更为严重的信用风险。就潜在的损失程度而言，信用风险是首要的银行风险。它具有明显的非系统性风险特征，与市场风险相比，信用风险的观察数据少，且不易获取。
（2）市场风险
市场风险是由于利率、汇率、股票、商品等价格变化导致银行损失的风险。顾名思义，市场风险实际包括利率风险、汇率风险、股市风险和商品风险四大部分。在我国，由于经济转型尚未完成，市场化程度有待提高，利率市场进程也刚刚起步，利率问题方才显露，基准利率市场化还没有开始，影响利率的市场风险仍不明朗。
（3）操作风险
操作风险是指由于不完善或者失灵的内部控制、人为意识错误以及外部事件给银行带来直接或间接损失的可能性（由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险）。操作风险具有普遍性，与市场风险主要存在于交易业务和信用风险主要存在于授信业务不同，操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面。操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利，商业银行之所以承担它是因为其不可避免，对它的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低。此外操作风险还可能引发市场风险和信用风险。
（4）流动性风险
流动性风险是指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成的损失或破产的可能性。当商业银行的流动性不足时，它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获取足够的资金，从而影响其盈利水平，极端情况下会导致商业银行资不抵债。商业银行作为存款人和借款人的中介，随时持有的、用于支付需要的流动资产只占负债总额的很小比例，如果商业银行的大量债权人同时要求兑现债权，出现挤兑行为，商业银行就可能面临流动性危机、甚至倒闭。
流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险。资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回，进而无法满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从而给商业银行带来损失的风险。负债流动性风险是指商业银行过去筹集的资金特别是存款资金，由于内外因素的变化而发生不规则波动，对其产生冲击并引发相关损失的风险。商业银行筹资能力的变化可能影响原有的筹融资安排，迫使商业银行被动地进行资产负债调整，造成流动性风险损失。这种情况可能迫使银行提前进入清算，使得账面上的潜在损失转化为实际损失，甚至导致银行破产。流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划可能不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行的流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。因此，流动性风险管理除了应当做好流动性安排外，应当有效管理其他各类主要风险。从这个角度来说，流动性风险水平体现了商业银行的整体经营状况。
（5）国家风险
国家风险是指经济主体与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，它超出了债权人的控制范围。
国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。
（6）声誉风险
声誉是商业银行所有的利益持有者通过持续努力、长期信任建立起来的宝贵无形资产。声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对商业银行的这种无形资产造成损失的风险。商业银行通常将声誉风险看做是对其经济价值最大的威胁，因为商业银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心，这种信心一旦失去，商业银行的业务及其所能创造的经济价值都将不复存在。管理声誉风险的最好办法就是：强化全面风险管理意识，改善公司治理，并预先做好应对声誉危机的准备；确保其他主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。
（7）法律风险
商业银行的日常经营活动或各类交易应当遵守相关的商业准则和法律原则。在这个过程中，因为无法满足或违反法律要求，导致商业银行不能履行合同、发生争议、诉讼或其他法律纠纷，而可能给商业银行造成经济损失的风险。
法律风险的表现形式有：金融合约不能受到法律应予的保护而无法履行或金融合约条款不周密；法律法规跟不上金融创新的步伐，使创新金融交易的合法性难以保证同，交易一方或双方可能因找不到相应的法律保护而遭受损失；形形色色的各种犯罪及不道德行为给金融资产安全构成威胁；经济主体在金融活动中如果违反法律法规，将会受到法律的制裁，这也是法律风险的一种表现。
（8）战略风险
战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。美国货币监理署（OCC）认为，战略风险是指经营决策错误，或决策执行不当或对行业变化束手无策，而对商业银行的收益或资本形成现实和长远的影响。这种风险来自四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性，为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷，为实现目标所需要的资源匮乏，以及整个战略实施过程的质量难以保证。
2、我国银行风险管理现状问题
我国商业银行风险管理起步较晚。随着金融体制改革的不断深化，我国商业银行风险管理虽有所改进，但仍存在许多问题。从我国目前实际情况和改革开放的进展来看，我国商业银行正在和将要面临以下难题：
资产质量不高。由于我国商业银行自身的利益驱动、缺乏自我约束和内控机制、政府行政干预以及宏观政策调整等内外原因，我国商业银行的相当一部分资产已经或将要成为呆帐或坏帐而丧失收益甚至本金。
贷款难以收回。尽管《公司法》、《商业银行法》、《贷款通则》等法律法规已经颁布实施，但是银行仍面临着企业不愿或不能偿还银行贷款，使银行承担较大的贷款无法收回的风险。
市场化风险加大。我国的金融市场已发展到一定规模，银行的资金筹集和运用已经开始市场化，这会使银行面临资金流动性或支付危机的风险。例如，银行同业拆借市场的发展，可以有利于商业银行进行资金流动性管理，但由于市场不完善和商业银行拆借行为的不规范，可能导致资金流动性或支付能力的危机。
汇率及其他金融衍生品交易风险日益增大。随着各商业银行外汇业务和外汇交易的不断扩大，其面临的汇率波动也日益增大。同时，由于缺乏管理经验，商业银行对金融衍生品交易的涉入使其经营风险进一步加大。
利率风险加大。随着资金融通的不断市场化和中央银行对利率调控手段的运用，利率变化的频率和幅度会进一步加快和扩大，从而银行所面临的利率风险也将进一步增大。
金融犯罪案件屡发不断，影响极大。犯罪种类和手段日益多样，造成的经济损失和影响也不断扩大，尤其是由于银行内部原因造成的金融欺诈和盗窃案件，使银行资金遭受损失的风险进一步加大。
形成以上难题的因素是多方面的。有的是由于缺乏严格的内部控制所致，有的是由外部客观因素形成的；有的是内生可控的，有的是外生不可控的。因此，商业银行应着眼于内部风险控制，结合考虑外部监控因素来设计商业银行的风险管理体系。
三、风险存在的原因
近几年，我国在商业银行风险管理方面，已经逐步建立风险管理的体系。但是，与国外同行相比，还存在着相当的差距，从而限制了银行风险管理系统在揭示和控制方面的作用，阻碍了我国商业银行的国际化发展。
（1）传统的管理理念与科学的风险管理存在差距。金融业是高风险行业，而我国资本市场还不发达，很多企业的融资都是间接的。因此，银行的运作空间比较狭小。而且，我国银行产业主要集中在中国银行、建设银行、工商银行、和农业银行，风险是一触即发。目前，我国的商业银行过分追求经营的规模，看重短期目标，把风险控制看成是业务员创造利润的碍脚石。
（2）商业银行风险管理系统的构架还不完善。我国很多商业没有制定一套科学的、合理的风险管理规划，各银行设置的风险管理委员会也不能尽其所能，风险管理系统仅在某个业务部门有所表现，但是就整个行业而言，它是零散的，缺乏统一管理。一套完整的风险管理程序，首先是要风险识别，然后是风险评估、确定风险等级和应对计划，最后是对监察风险。但是在我国很多商业银行中却不是这样操作的。以信贷为例，当客户提出信贷申请时，信贷部经理首先会调查客户，收集客户的相关资料，进行初步审查。信贷经理认可后，收集的资料会送到商业银行风险管理部门，风险管理部门评估和控制风险，并将研究后的资料返还给信贷部，由信贷部决定是否发放贷款。这里只有审查和审批两个环节，从风险管理的程序看，只有识别风险和评定风险两个步骤，它没有制定风险管理计划，也没有对识别的风险进行监察。
（3）我国商业银行评估风险、量化风险的技术还比较落后、简单。风险被识别后，接着就是要量化风险，以便制定应对风险的计划。我国商业银行量化风险的技术还停留在风险量化的最初阶段，而关键的一些参数和计量模型，因为成本、技术等原因，还没有被大部分商业银行采用。我国商业银行风险管理主要还是制度与资金计划层面的，比如资产负债指标、头寸管理等。
（4）缺乏风险对冲的工具。国际金融衍生产品市场自20世纪70年代开始迅速发展，金融衍生产品是商业银行获取收益、规避风险的重要工具，成熟的金融衍生产品市场，可以促进金融市场的稳定发展，可以促进金融的创新。但是，我国金融衍生产品市场和证券市场目前还不成熟，它们不能为商业银行提供有效的风险对冲平台，这在一定程度上制约了商业银行风险管理的向现代化迈进的脚步。
（5）我国的商业银行缺少风险管理的文化。风险是企业战略中不不可分割的组成部分，将风险融合到企业文化和价值中是风险管理重要方面之一。企业文化对企业成功来说是至关重要的，因此，能否把风险意识融入企业文化决定了企业是否能进行成功的风险管理。如果银行的员工都没有意识风险管理的重要性和作用，这种疲软的风险文化会像管理风险妥协，而这也许是致命的。
四、如何规避风险
全面风险管理是一项系统工程，涉及银行工作的方方面面，既要完善公司治理结构，又要筑牢每道防线；既要有明确的管理目标，又要有具体的实现路径；既要有健全的监管制度，又要有科学的度量方法等等。从目前的情况看，加强全面风险管理，需要强化一个理念，防范三大风险，抓好四个建设。
强化一个理念，就是全面风险管理的理念。
银行经营的风险不仅在资产领域，而且涉及业务经营的全部领域，特别是存款、票据领域也成为重要的风险源；银行经营的风险不仅在决策领域，而且基层营业网点和柜员也已成为重要的操作风险发源地；银行经营的风险不仅来自我们的机构和团队的能力，而且还源于个别员工的道德缺失。因此，银行经营风险的管理必须是全面的、立体的。
一是全业务管理，将风险管理寓于业务经营的各个方面，正确处理速度、质量、规模和效益的关系，真正把严格防范风险管理的要求作为银行业务经营的“高压线”，作为日常工作的“警示灯”，作为一切行动的“钢标尺”，强力推进业务经营的全面风险管理。
二是全过程管理，将风险管理毕贯穿于业务运行的各个过程，全面导入符合现代商业银行经营管理要求的市场化的运作机制，在银行的各项管理上坚持从严，事前把风险发生的责任部门、责任岗位、责任人员和处罚处理标准予以明确界定，对出现的各种风险行为和案件，在落实责任追究体系上，按照对号入座的原则，坚持从重惩处。
三是全员管理，强化风险管理制度，形成银行业防范风险的动力机制，营造以制度管人、用机制管理事的氛围，从而促进全面风险管理在银行上下得到不折不扣的有效落实，为实施全面风险管理奠定基础。
防范三大风险，就是防范信用风险、市场风险和操作风险。
就信用风险来讲，首先是全力化解银行的资产风险，通过完善清收管理机制、创新清收方式、加快处置进度，最大限度地化解存量和增量风险。
要重点防范以下几方面的风险：一是产能过剩行业和产业结构调整带来的风险；二是货款过度集中带来的风险；三是货款担保特别是企业互相担保带来的风险；四是企事业的关联交易带来的风险；五是信息失真带来的风险。在信用风险防范上，应加强对宏观经济和行业走势的分析研究，高度关注银行的贷款客户，加强与客户的联系和沟通，落实好各项信贷管理制度，切实防范信用风险。
抓好“四个建设”。
借鉴先进银行风险管理的成功经验，努力全面风险管理的基础建设。
一是抓好组织建设。按照建立全面风险管理体系的要求，探索建立适应现代商业银行基础管理要求的风险管理组织架构，以有效地识别、计量、监测、控制各类风险，完善风险管理组织体系，进一步明确风险管理职责，实现风险的归口管理，提高风险防范能力。
二是抓好机制建设。风险管理作为银行基础管理的重要组成部分，有其独特的规律性。因此，要认真研究风险管理的内在规律，探索建立运转高效的管理运行机制，提高风险管理的效率和水平。落实风险报告制度，不仅要强化横向各部门之间、纵向各级行之间的风险报告机制，还要健全自上而下的风险决策传导机制，提升风险管理水平。
三是抓好手段建设全面风险管理既要有定性管理，更需要定量分析，特别是对风险的计量，需要借助数字模型来完成。因此，要依托现有信息数据系统，积极学习和应用现代风险计量工具，完善风险管理的政策制度，对于风险管理有关的制度办法进行梳理，从计量、识别、预警和化解等各个方面建立制度体系，以先进的管理手段，提高风险试题的时效性和准确性，促进全面风险管理的有效实施。
四是抓好队伍建设。当前有一种管理理念，将企业的管理概括为“三本管理”，即“资本管理、成本管理和人本管理”，同时资本和成本的管理必须以人本管理为保证。企业管理是这样，风险管理更是这样，风险管理更是这样。因此，要通过教育和培训，建立一支能够运行现代工具，有效识别、计量和控制风险的风险管理队伍。同时，积极培育风险管理文化，将风险管理提升到文化的层次去认识，使风险管理植于员工的脑海，落实于员工的行为，真正构筑起风险管理的“防火墙”，促进银行的稳健经营又好又快发展。
五、结束语
时光匆匆如流水，转眼便已到文档之际，两年的网校学习让我获益匪浅。由于当年高考成绩不是很理想，所以没能如愿考上自己喜欢的学校，选择自己喜欢的专业，这一直是我的一大遗憾。自从知道有网络教育这种提升学历的机会，我毫不犹豫的就选择了西财的金融专业，这也是我一直想要了解和学习的专业。
距离文档的时间越来越近，文档范文的完成也随之进入了尾声。从开始进入课题到范文的顺利完成，一直都离不开网校各位老师对我的帮助，在这里请接受我诚挚的谢意!在此我向西财网络教育学校金融专业的所有老师表示衷心的感谢，谢谢你们这两年的辛勤栽培，谢谢你们在这两年时间里对我的督促和指导。
这次范文的选题我考虑了很久，选择了论以银行风险管理。此次范文的撰写，我查阅了大量的资料，在网上收集了丰富的案例，并结合自己之前所学到的知识以及对银行风险姑那里的了解，终于完成了这项艰巨的工程。
通过这次的学习，我对银行风险管理有了更进一步的了解。银行因为承担风险而生存和繁荣，银行基于其风险处理能力而获得盈利。对银行而言，风险客观存在于经营活动全过程，既是其发展的内在推动，也是其发展的制约力量。一方面，银行通过有效风险安排、风险经营，可以获取较好收益；另一方面，银行风险可能造成的严重后果具有警戒作用，能够对银行行为产生约束，成为业务过度扩张的有效制约力量。在瞬息万变的社会经济面前，如何有效地平衡风险与收益之间的复杂关系，一直是横亘在众多金融研究人员以及金融实务人士面前的难题。
在此次范文撰写的过程中，我深切体会到了做学问是如此困难，有些资料难以查找，无从考证，各种说法难以分辨。无论做什么事都不会一帆风顺，困难在所难免，在困难中不断学习，不断前进，才有可能取得更高的成就。
“长风破浪会有时，直挂云帆济沧海。”这是我少年时最喜欢的诗句。就用这话作为这篇范文的一个结尾，也是一段生活的结束。希望自己能够继续少年时的梦想，永不放弃。
参 考 文 献
1、现代商业银行风险管理 倪锦钟、张建友、闻玉璧 中国金融出版社 2004
2、商业银行风险管理：理论与实践 许文、徐明圣
3、利率风险和控制与管理 唐旭等译 北京经济科学出版社 1999
4、商业银行积极风险管理研究 代军勋 武汉大学出版社 2006
5、商业银行风险管理通论 陈四清 中国金融出版社 2006
6、中国商业银行业操作风险分析 樊欣、杨晓光
7、商业银行操作风险管理 厉吉斌 上海财经大学出版社 2007
8、商业银行操作风险识别与管理 张吉光 北京中国人民大学出版社 2005
9、当前金融改革开放中的若干问题研究 上海市金融学会 学林出版社 2008
