浅议中小企业现金流量管理—以德华兔宝宝装饰新材股份有限公司为例

目 录

一、现金流量管理的相关概念 1

二、德华兔宝宝装饰新材股份有限公司现金流的管理现状与分析 2

（一）公司简介 2

（二）兔宝宝公司现金流管理现状 2

三、 兔宝宝公司现金流管理存在的问题及原因 4

（一）对现金流量管理的重视不足 4

（二）对现金流预算不重视 5

（三）制定的现金流管理目标不合理 5

（四）缺乏现金管理方法、信息反映不及时 5

四、 兔宝宝公司现金流管理的改进建议 5

（一）加强企业管理人员现金流量管理意识 5

（二）提高现金流量预算的编制 6

（三）制定合理的现金流量管理目标 6

（四）合理安排现金管理方法、及时反映信息 6

参考文献 7

浅议中小企业现金流量管理—以德华兔宝宝装饰新材股份有限公司为例

摘要：中小企业是我国国民经济生产和社会发展的重要力量，促进利润的增加就意味着一定程度上企业利益价值的提升。其中现金流量管理对企业的生存和发展意义重大，而中小企业因其经营管理的特殊性，其现金流量显得尤为重要。在当下市场经济中，现金流量是否充足、活跃，现金流量是否科学、合理，对中小企业是否能够正常运行发挥着不可替代的作用。为保持现金流量可持续发展，本文现金流量表阐述的基础上，对中小企业现金流量管理存在的问题进行了探讨，并对中小企业加强现金流量管理措施提了一些建议。

关键词：中小企业；现金流量；特殊性；可持续发展：建议