浅析浙江东晋弘物流有限公司货币资金管理制度

目 录

一、企业简介 1

二、货币资金管理的现行制度 1

三、公司货币资金管理存在的问题 2

（一）随意使用现金，现金交易频繁 2

（二）没有较详细的报销规定 2

（三）发放工资没有明确的明细 2

（四）多头开设银行账号 2

四、相应的对策和建议 3

（一）现金管理和银行存款管理的制度 3

（二）对于公司现金报销管理的制度 3

（三）对于公司银行存款账号多的管理制度 3

（四）对现金管理和银行存款管理的具体制度的设置 3

1、库存现金管理 3

2、银行存款管理 4

3、往来账款的管理 4

4、内部牵制 5

五、总结 5

参考文献 5

浅析浙江东晋弘物流有限公司货币资金管理制度

摘要：会计工作作为一项社会经济管理工作，必须随着社会经济环境的变化而不断发展。随着我国社会主义市场经济体制的建立，会计工作领域发生了巨大变化，而公司的现金管理也是当今社会中，会计工作中重要的步骤。但是会计工作在发展中总会存在一些突出的问题，比如：一些中小型企业由于经营规模较小，资本实力较差，发展时间一般不长，受自身体制和外部环境影响大，财务控制方面往往存在一些薄弱环节，如财务控制制度不健全、现金管理不当等，而导致在会计工作上的种种问题发现。现今笔者工作的浙江东晋弘物流有限公司在现金管理方面也存在着诸多的问题，对此，笔者做出了相应的现金管理的制度设计，希望对该公司的现金管理会有所帮助。

关键词：现金管理；银行存款；制度