豪跃建筑工程有限公司营运资金管理研究

公司的营运资金是指公司的流动资产和流动负债。资产中必要有足额的可用资金。本范文对建筑行业的河北豪跃建筑工程有限公司三年间的财务数据进行深入调查，营运资金管理的分析是摆在首位的。在当前的市场环境下，结合国内外研究人员的研究与分析，通过对流动资金的程度进行分析，对流动资产和流动负债的结构进行分析，并对资金的三个主体进行分析和探索，已经揭示了河北豪跃建筑工程有限公司的外汇枯竭和应收账款倾销的疲软是如何导致高的坏账风险和较低的应付账款使用频率。针对这些不足，本文提出制定储备金方法，合理运用失业货币资金，结合信用评估，开展各种应收账款工作，通过开展一些游戏使员工对应付账款理论得以实践。通过以上战略，河北豪跃建筑工程有限公司得到了加强，以提高公司资本利用率，为公司带来可持续发展。

[关键词]：营运资金管理；货币资金；应收账款；应付账款；策略

目       录

1 绪论1

1.1 研究的背景与意义1

1.1.1 研究背景1

1.1.2 研究意义1

1.2 研究内容与研究方法2

1.2.1 研究内容2

1.2.2 研究方法2

2 相关概念及国内外文献综述3

2.1 营运资金管理的基本内容3

2.2 营运资金管理方法3

2.2.1 货币资金管理3

2.2.2 应收账款管理3

2.2.3 应付账款管理4

2.3 营运资金管理意义4

2.4 国内外研究现状与评述4

2.4.1 国内研究4

2.4.2 国外研究5

3 豪跃建筑工程有限公司营运资金管理的案例分析6

3.1 豪跃建筑工程有限公司简介6

3.2 豪跃建筑工程有限公司营运资金管理现状分析6

3.2.1 营运资金规模分析6

3.2.2 营运资金结构分析7

3.2.3 营运资金管理主要项目探索8

4 豪跃建筑工程有限公司营运资金管理存在的问题10

4.1 货币资金利用率低10

4.2 应收账款的坏账风险大11

4.3 应付账款所占比重过小11

5 豪跃建筑工程有限公司营运资金管理问题对策13

5.1 制定合理的资金管理制度13

5.2 加强应收账款管理与控制13

5.3 安排员工培训，增加使用应付账款的频率13

6 结论15

文献