论企业资金的筹措及其应用和管理

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引言2

一、企业资金筹措及其运用和管理存在的问题2

(一) 企业资金筹用管的现状2

(二) 企业资金筹用管过程中存在的问题3

1、未能正确认识筹资的意义及其渠道和相应风险的危害3

2、融资困难资金严重不足3

3、企业资金运用过程中的监控流于形式4

4、投资能力弱随意性大4

5、日常管理不严资金管理控制薄弱4

6、管理模式呆板管理观念落后5

7、财务管理人员素质不高财务管理工作重视不够5

二、企业资金筹用管水平低下的原因分析5

(一) 受资金运用和负债期限影响筹资风险一旦成为现实对企业危害较大5

(二) 筹资前未得专业指导未能对相应的筹资风险采取科学的应对措施及时加以规避或防范6

(三)资金管理水平低使用效益差6

(四)资金流转的内部控制制度难附其实6

(五)重视利润指标考核而忽视现金流控制7

三、加强企业资金筹措及其使用和管理的措施7

(一) 筹资决策规划必须正确权衡风险程度并提出防范风险的措施且确保适时实施7

1、资金筹措风险的特征8

2、企业资金筹措风险8

3、企业资金筹措风险的防范9

(二)动态管理和静态管理相结合的多角度管理9

1、现金流的静态管理9

2、现金流的动态管理10

(四)大力应用信息技术,为企业实施资金的高效筹集、集中管理和有效监控提供有力保障10

(五)企业要加强管理队伍（特别是资金筹用管各阶段的专业管理队伍）内部建设并完善企业管理制度加强财务控制11

1、建立内部审计制度11

2、立反舞弊机制11

3、建立和完善资金会计控制制度11

(六)加强财会队伍的建设提高企业全员的管理素质11

四、结束语12

内 容 摘 要

资金的筹措及其运用的管理作为为现代企业财务管理的一项重要任务,资金是企业的财务活动中令管理层们不得不重视的资产，资金是一个企业赖以生存的血液。在财务活动中,资金的管理是企业财务管理的核心，所以抓住、把握好资金也就等同于控制住企业的生命线和生存线。如何去提高资金的使用效益,去加强企业的资金管理是每一个企业所面临的最重要的课题。