四、中小企业融资困难的解决对策
从当前我国中小企业的融资现状以及中小企业融资困难的原因分析来看，本文认为，要实际解决好我国中小企业融资困难问题，有必要从宏观和微观层面综合考虑，具体来说就是从企业、银行和政府三个层面来提出针对性的对策建议。
（一）企业方面
1.建立企业科学运营体制
我国的中小规模类型公司企业应当在已经建立起来的运营体制基础上，充分吸收和参考同行业同类别中比较成熟的发展良好的，国内外的其他公司经营管理模式，并依据自身所处市场的环境和自身做具有的特色，建立起适合自身发展的科学的运营体制。科学的运营体制要求公司对自身的决策要做到符合实际、对外公开、符合公司发展战略，要对自己的运营情况透明化管理，彻底解决金融机构对公司实际运营情况不了解的问题。同时，中小型企业要通过不断提高自身的管理水平，充分发挥自身的各方面优势，提高综合竞争力，吸引信贷资源。
2.完善企业财务管理体制
就目前的情况来看，中小企业所能够取得融资的途径主要是通过银行进行信用贷款，而银行是否对申请企业发放相关申请款项，主要的依据是对相应企业的财务状况进行全面的分析和研究，如果银行确定该企业的财务状况良好，则可以对该企业发放相关申请款项，若该企业的财务状况明显表现出下滑或者表现出隐患不可控则该企业将失去申请融资贷款的资格。因此，对于中小企业来说，加强管理的同时应该建立一个健全的财务管理系统，通过财务系统的运行编制出真实合理的且对企业取得贷款有利的财务报表是一件重要的事情。这样做的目的可以使金融机构快速准确的掌握企业的财务状况，并及时对相关企业做出合理的信用评级，缩短申贷时间，提高申贷率。
3.提高企业的信用等级
信用等级是金融机构是否对企业放款的一个重要依据，中小企业要树立起良好的诚实守信的观念，同时要不断增强企业自身的发展能力。诚实守信是中华传统美得，不仅在个人，企业更应该做到，树立诚实守信的观念可以使企业建立起良好的信用度，获得良好的口碑。增强自身的发展能力是一个企业生存和发展的根本，没有发展能力的企业就如同一个失去了源泉的死水，最终的命运只能是灭亡。树立诚实守信的观念，增强自身的发展能力可以为企业营造出一个良好的融资环境，一改中小企业所面对的融资难窘态。诚实守信是企业生存的根本，也是促进中小企业与银行合作关机不断改进的纽带，每一家金融机构都会乐意与一个信用度较高的企业合作。
（二）银行方面
1.转变信贷观念
目前银行面对信贷主要是针对大企业进行的较多，究其原因，大企业资金雄厚，管理模式成熟，具有良好的信用评级以及财务管理系统，具有很强的风险控制能力，对大企业放款的数额也比较大，而且售后的管理相对而言比较轻松，只要对前期放款时严格管理，基本上没有大的后顾之忧。在这一观念下，对中小企业的放款而言则是弊病百出，中小企业不可控潜在风险多，而且要达到一定的数额必须在放款单数上达到一定的积累，这就导致更加繁重的工作量，而且后期管理也更加复杂。
对中小企业的信贷观念的转变不仅表现在对其的重视程度上，更要体现在实际信贷业务中，银行对大企业的信贷业务通常要求大企业提供一定的抵押物，而对中小企业的抵押物不足的情况，银行应该转变其对抵押物的态度，开办以无形资产抵押的新型抵押模式，比如中小企业的商标、技术专利、应收账款等。
目前中小企业蓬勃发展，如果是因为上述原因放弃中小企业信贷业务，则相当于放弃了把握市场的有利时机，因此银行要转变对中小企业的信贷观念，重视中小企业发展，充分考虑到其背后的经济价值和社会价值，设置专门的业务组来负责中小企业的信贷业务。
2.提升中小企业信贷质效
在针对中小企业的信贷问题上，银行应该充分发挥其能动性，根据市场的需求以及自身的现阶段情况进行机制体制的改革和创新。在机制改革方面，重点应该体现在对中小企业的贷款审批方面，对以往的步步为营模式进行改革，把对外放款业务单独抽取出来形成一个独立的程序，实现对外放款审批上的类似于“流水线作业“的模式，充分提高银行信贷业务的审批办事效率。在机制创新方面应该重点体现在对申请信贷企业的信用授权调查方面，通过中小企业提供的财务报表，了解企业的财务状况和还款能力，结合企业的各方面信息，快速对企业的信用等级分析评价做出一个合理的判断。另外，在担保方面进行创新，中小企业业同时不具有稳定的且价值较高的可以作为抵押的物资，从而导致中小企业真正能够取得的贷款额相对较小，针对这一问题，银行应该采用其他方式的抵押，比如用企业的应收账款凭证，商标专利权的，解决中小企业贷款难的问题。
3.合理设置利率与贷款抵押率
合理设置利率与贷款抵押率包含两方面的内容：其一为贷款利率。贷款利率是指中小企业取得贷款是银行根据一定的通货膨胀率和当前利率制定出的企业在使用贷款期间所应支付的利率。当前我国中小企业的信贷的利率通常是一个固定的利率，在某种程度上来说这样的利率不利于中小企业长期的信贷，而且也不利于银行对风险的有效控制，银行应该根据贷款企业的具体情况以及当下名义利率，结合通货膨胀率，并对未来做出合理的估测的基础上设置适合企业的浮动利率，从而一方面使银行可以有效控制通胀带来的风险，另一方面也可以使企业在没有通胀或者通胀较小的情况下节省融资成本，减小企业不必要的支出；其二为企业在提供抵押物时银行所设置的抵押评估率，这个“利率”决定了中小企业提供的抵押物所能取得的实际贷款额的多少，银行设置合理的抵押评估率，可以使企业取得更多的资金支持，相对而言，从另一个侧面上减少了企业的融资成本。
（三）政府方面
从政府方面提出解决我国中小企业融资困难的对策有必要向美国这一发达国家学习经验，因为美国主要强调市场这一机制对中小企业发展的推导作用，然而值得我们借鉴的则是美国对中小企业发展扶持的专项基金，一项是专门鼓励中小企业吸纳就业和产品创新，一项是专门帮助中小企业降低市场风险。除了专项基金之外，美国如何提高使用政府资源利用效率方面也为我国提供了有益的参考，就是政府行为一定要明确，与市场机制应该是相辅相成，相互补充，而不是相互替代，另外就是政府的投资应该有的放矢，需要特别重视对中小企业技术创新的支持。具体来说，包括以下几个方面。
1.健全完善现有的中小金融机构体系
我国政府要完善现有的中小金融机构体系，发挥其服务中小企业的主体作用。 充分调动基层银行放贷的积极性，以增强每笔贷款的针对性、及时性和有效性，更好地支持地方中小企业发展。现有的城市合作银行、信用合作社要发挥对本地区经济情况较为熟悉的优势，来优先为当地的中小企业提供相应的资金支持。大型商业银行要改善对中小企业的态度，充分认识我国中小企业发展对于经济推动和社会稳定的重要性。应当设立专门的部门服务中小企业，制定利于中小企业融资的信贷政策机制。可以制定完善的中小企业的信用评级制度，以科学评价中小企业资信状况以及自身的偿债能力。
2.加大对中小企业信用担保体系建设的重视程度
按照中小企业成长需求，建立起多层次、多结构和多种所有制并存的中小型企业的信用担保机构，不断充实和改善我国中小企业融资担保制度。中小企业融资担保机构可以由企业和相关主体自愿出资成立，也可以由政府出资成立专门的政策性融资担保机构，并通过适当制度安排，来在担保机构和信贷银行之间达成一个风险共担的协议。
3.加强我国中小企业立法进度
目前我国针对中小企业的立法还不够全面，导致中小企业所拥有的法律地位和权利不平等，中小型企业的内部管理和市场行为的法律规范也不健全。各级政府应当结合实际，制定和完善一些支持中小企业融资的法律及税收政策。同时加强对于中小企业的法律监督，以法律手段规范企业的运营。
总之，政府有关部门要发挥好引导和推动作用，营造好中小企业发展的外部环境。要不断完善相关政策，扶持和帮助中小企业发展。可以建立提供政策性贷款的信贷机构，专门为中小企业提供贴息贷款优惠贷款等扶持性的贷款，使中小企业可以从多种渠道获得发展所需要的资金。要加强在管理咨询、技术创新、行业指导和税费政策等方面的服务，为中小企业提供足够的优惠政策。帮助这些中小企业不断地提升其产品的技术含量，引导中小企业不断增强市场竞争力。
五、结论
随着国民经济的快速发展，大企业逐渐趋于饱和状态，大企业的发展速度开始减缓，政府根据中国特色社会主义市场经济的特征，结合经济发展的实际状况提出了大力促进中小企业的发展，加大对中小企业发展的扶持力度。中小企业的创办活跃了市场，为国民经济的发展注入了新鲜的血液。本文结合大量的参考文献和适当的实地调查，首先介绍了中小企业发展融资的现状，通过分析研究中小企业取得融资时来自于企业内部的企业管理制度、企业财务制度等方面原因，企业外部的银行信贷体制、银企信息不对称、银企关系薄弱、资本市场不健全等多方面不可忽视因素，最后总结出关于如何解决中小企业融资难的对策和建议，并分别对企业自身、银行、政府等三方面做出合理的建议，为中小企业未来的发展和以后的研究做出铺垫。
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