首先，天晟新材对于其本身的财务管理制度应当完善和健全，这能为开展公司财务工作及对它的管理和监督提供有力的制度保障。第二，将岗位详细划分，财务人员可以分成行政会计和税收统计会计两部分，在财务制度的指引下，由相关专业人员分别管理，提高他们的财务管理水平。第三，财务支出的报销程序需要加强规范与监督，并加大财务工作的监督力度。当有财务支出的时候，可以送往财务部门进行第一道审核，财务部门必须严格遵守审核制度按规定进行审核，然后交由符合规定的分管副局长审批，最后由单位负责人审核把关。严谨执行以上三道流程，才算是一个完整的财务审核程序。第四，每一年度的财务预算工作应当认真做好。做到有预算才有安排，有项目才有支出，严格按照预算安排来分配支出。预算外收入应该列入预算内核算，包括所有房租、固定资产清理、政府财务补助、政府奖励资金等收入。这样才可避免小金库的存在，才可保障有效的财务供给及严格的税收管理。第五，严格制定内部贷款机制，规范内部贷款秩序，履行借款条约。若出现没有按照约定及时还款的情况，不仅要按照合同约定利息进行罚款，还要追究相关参与人员的责任。第六，对财务印章要进行妥善保管。不可以在空白或无效的凭证和报表上进行盖章。如果出现特殊情况，必须要先得到相关负责人员的批准后才可以进行。而且按照正常程序来说，企业公章不允许被带出公司，除非得到相关负责人的一致同意。因此，如要将财务印章携带外出则必须由两人保管并监督盖印。
三、提升营运资金管理效率
加强营运资金管理也可以进一步理解成加强对流动资产的管理和对流动赌债的管理。天晟新材应通过加大对库存现金、银行存款的利用率及加快存货、应收账款等的周转速度来达到减少资金占用的情况，进而达到加强对流动资产的管理的效果；而适当向银行借款，也可以缓解资金周转困难的问题；还可以利用财务杠杆，将权益资本报酬率提高。其次，天晟新材财务部门要加强控制赊销和预购的业务，对于应收账款及预付货款制定相应的管理制度。为了提高企业利润、增加企业价值，对应收账款需尽快收回，减少产生坏账的风险，以此提高企业资金的使用效率；还要加强预算并控制对内部的成本及费用，提高监管力度，减少无用支出。最后，从统筹企业整体布局的情况看，天晟新材应对市场进行定期定时的预测，构建成本预算机制，进行高效计算。通过对成本预算的把控进而在企业风险管控、企业现金流运作及提高效益等方面起到很大的作用，不仅如此，还可以拉近各部门之间的沟通和关系，使得各部门间实现信息共享，有必要时还可以进行部门间的合作，有利于提高企业工作效率。而且销售部门在这样的指导下，还能够事先了解到一些市场上的变化，减少存货的市场风险。
提升营运资金管理效率 加强管理流动资产及负债 加快现金、存货和应收账款的流通
四、建立有效的内部监控机制
对中小民营企业营运资金管理的看法(二)相关范文
